14 березня 2023 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства «Стандарт-Рейтинг» було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaААА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAАА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2022 рік, а також даних статистичної звітності Банку за 2022 рік та за січень-лютий 2023 року.

1. За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 ключові балансові показники АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• активи знизились на 28,97%;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 26,18%;

• зобов'язання скоротились на 31,97%;

• власний капітал показав приріст на 29,02%.

Таблиця 1

Основні балансові показники АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК» тис. грн, %

Показник	01.01.2023		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	788 996	12,42%	3 581 607	40,04%	-77,97%
Кошти клієнтів, в тому числі:	4 818 338	75,82%	4 698 596	52,52%	2,55%
- кошти юридичних осіб	2 405 094	37,85%	3 167 995	35,41%	-24,08%
- кошти фізичних осіб	2 413 244	37,98%	1 530 601	17,11%	57,67%
Зобов'язання всього	5 785 751	91,05%	8 505 203	95,07%	-31,97%
Статутний капітал банку	215 748	3,40%	215 748	2,41%	0,00%
Нерозподілений прибуток	191 959	3,02%	151 081	1,69%	27,06%
Власний капітал банку	568 882	8,95%	440 941	4,93%	29,02%
Грошові кошти та їх еквіваленти	322 606	5,08%	374 348	4,18%	-13,82%
Кредити та заборгованість банків	300 263	4,73%	429 937	4,81%	-30,16%
Кредити та заборгованість клієнтів	2 620 752	41,24%	2 076 997	23,22%	26,18%
Інвестиції в цінні папери	2 918 822	45,93%	5 818 385	65,04%	-49,83%
Основні засоби та нематеріальні активи	131 993	2,08%	77 720	0,87%	69,83%
Активи всього:	6 354 634	100,00%	8 946 144	100,00%	-28,97%

Джерело: Дані НБУ

За 2022 рік обсяг коштів клієнтів АТ «КОМІНБАНК» виріс на 2,55% до 4,818 млрд грн. При цьому, обсяг коштів юридичних осіб зменшився на 24,08% до 2,405 млрд грн, а кошти фізичних осіб збільшились на 57,67% до 2,413 млрд грн. В структурі пасивів АТ «КОМІНБАНК» станом на 01.01.2023 кошти фізичних та кошти юридичних осіб займали майже однакову частку: 37,98% та 37,85% відповідно. При цьому, за період з 01.01.2022 по 01.01.2023 частка коштів фізичних осіб виросла на 20,87 п.п., частка коштів юридичних осіб показала приріст на 2,44 п.п., а частка коштів банків, які були представлені рефінансуванням від НБУ, знизилась на 27,62 п.п. до 12,42%. Агентство зазначає, що АТ «КОМІНБАНК» починаючи з травня 2022 року достроково погашає залучене від НБУ рефінансування. Зокрема, станом на 01.01.2023 порівняно з 01.04.2022 обсяг залученого від НБУ рефінансування знизився на 3,23 млрд грн і склав 0,789 млрд грн.

Структура активів Банку станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку виросла на 18,02 п.п.: з 23,22% до 41,24%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 0,90 п.п.: з 4,18% до 5,08%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 19,11 п.п.: з 65,04% до 45,93%. Агентство зазначає, що станом на 01.01.2023 портфель цінних паперів Банку на 99,999% складався з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ.

Таким чином, в аналізованому періоді, не зважаючи на складну макроекономічну ситуацію та зниження ділової активності в країні, які викликані російською агресію та запровадженням воєнного стану в Україні, АТ «КОМІНБАНК» продовжив нарощувати свою активність на вітчизняному ринку банківських послуг. Зокрема, за 2022 рік обсяги кредитного портфеля Банку виросли на 26,18%, а обсяг коштів клієнтів збільшився на 2,55%. Також АТ «КОМІНБАНК» в аналізованому періоді продовжив розширювати мережу відділень: за 2022 рік було відкрито 16 нових відділень, і ще 2 відділення – в 2023 році, що збільшило мережу Банку до 58 відділень.

2. В 2022 році нормативи капіталу АТ «КОМІНБАНК» продемонстрували істотне зростання. Зокрема, регулятивний капітал АТ «КОМІНБАНК» (Н1) за 2022 рік виріс на 20,04% і станом на початок 2023 року склав 567,484 млн грн, що в 2,84 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2022 по 01.01.2023 показав приріст на 2,94 п.п.: з 17,04% до 19,98%, що на 9,98 п.п. перевищило встановлене регулятором граничне значення, а також було на 0,30 п.п. більше ніж середній рівень Н2 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2023		01.01.2022
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	211 091	567 484	211 742	472 750
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	19,68%	19,98%	18,01%	17,04%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,12%	14,63%	11,99%	10,45%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	167,29%	-	123,50%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	449,08%	-	188,19%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	684,13%	-	255,01%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,80%	20,59%	18,60%	19,26%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	86,33%	241,37%	72,35%	264,73%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив достатності основного капіталу АТ «КОМІНБАНК» (Н3) станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 виріс на 4,18 п.п. до 14,63%, що не лише було на 7,93 п.п. більше ніж встановлене НБУ граничне значення, але й на 1,51 п.п. перевищувало середнє значення даного нормативу по банківській системі.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2023 Н1 Банку виріс до 578,178 млн грн, Н2 становив 18,75%, а Н3 дорівнював 13,26%. Таким чином, станом на початок березня 2023 року АТ «КОМІНБАНК» був добре забезпечений основним та регулятивним капіталом, підтримуючи показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) із істотним запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень.

Нормативи ліквідності АТ «КОМІНБАНК» станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 також істотно виросли:

• коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) виріс на 43,79 п.п. до 167,29%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 260,89 п.п. до 449,08%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 429,12 п.п. до 684,13%.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.03.2023 NSFR Банку становив 158,39%, LCRвв збільшився до 953,38%, а LCRів становив 535,34%. Таким чином, станом на початок березня 2023 року АТ «КОМІНБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: всі нормативи ліквідності Банку істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення: NSFR – на 68,39 п.п., LCRвв – в 9,53 раза, LCRів – в 5,32 раза.

3. За підсумками діяльності впродовж 2022 року порівняно з 2021 року АТ «КОМІНБАНК» наростив обсяг прибутку на 27,06% до 191,959 млн грн. Ключовим фактором зростання прибутку Банку в аналізованому періоді став істотний приріст його чистого комісійного доходу, який в 2022 році порівняно з 2021 роком збільшився більше ніж в 4 раза (на 595,973 млн грн) до 789,172 млн грн. При цьому, чистий процентний дохід АТ «КОМІНБАНК» зменшився на 52,73% до 141,153 млн грн. Агентство позитивно оцінює істотне зростання чистого комісійного доходу та вагомі обсяги прибутку Банку в складних поточних умовах діяльності, викликаних військовою агресією росії.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМІНБАНК», тис. грн, %

Показник	2022 рік	2021 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	869 158	635 651	233 507	36,74%
Процентні витрати	728 005	337 010	390 995	116,02%
Чистий процентний дохід	141 153	298 641	-157 488	-52,73%
Комісійні доходи	1 684 839	918 788	766 051	83,38%
Комісійні витрати	895 667	725 589	170 078	23,44%
Чистий комісійний дохід	789 172	193199	595 973	308,48%
Адміністративні та інші операційні витрати	470 797	324 503	146 294	45,08%
Прибуток / (збиток)	191 959	151 081	40 878	27,06%

Джерело: Дані НБУ

Таким чином, в 2022 році, не зважаючи на складну макроекономічну ситуацію в Україні, викликану нападом росії та введенням воєнного стану, АТ «КОМІНБАНК» продовжив активно розвиватись та збільшувати присутність на вітчизняному ринку банківських послуг, нарощуючи обсяги кредитного портфеля, обсяги коштів клієнтів та розширюючи регіональну мережу відділень. За підсумками 2022 року порівняно з 2021 роком чистий комісійний дохід АТ «КОМІНБАНК» збільшився в 4,08 раза до 789,172 млн грн, а його прибуток виріс до 191,959 млн грн (на 27,06%).

Агентство зазначає, що впродовж всього періоду аналізу та станом на початок березня 2023 року АТ «КОМІНБАНК» зі значним запасом відносно встановлених НБУ значень дотримувався нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) та був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджується високими значеннями відповідних нормативів Банку (NSFR, LCRвв та LCRів).

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)