12 травня 2022 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaАА+. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА+ характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Комерційний Індустріальний Банк» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2021 рік.

1. За період з 01.01.2021 по 01.01.2022 ключові балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» продемонстрували високі темпи приросту:

• активи виросли в 2,87 рази;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 57,83%;

• зобов'язання виросли в 3,01 рази;

• власний капітал показав приріст на 51,79%.

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.01.2022		01.01.2021		Темп приросту, %
	Тис. грн	%	Тис. грн	%
Кошти банків	3 581 607	40,04%	291 791	9,37%	1127,46%
Кошти клієнтів:	4 698 596	52,52%	2 455 954	78,88%	91,31%
кошти юридичних осіб	3 167 995	35,41%	1 526 681	49,03%	107,51%
кошти фізичних осіб	1 530 601	17,11%	929 273	29,84%	64,71%
Зобов'язання всього	8 505 203	95,07%	2 823 180	90,67%	201,26%
Статутний капітал банку	215 748	2,41%	215 748	6,93%	0,00%
Нерозподілений прибуток	151 081	1,69%	65 261	2,10%	131,50%
Власний капітал банку	440 941	4,93%	290 489	9,33%	51,79%
Грошові кошти та їх еквіваленти	374 348	4,18%	199 942	6,42%	87,23%
Кредити та заборгованість банків	429 937	4,81%	51 075	1,64%	741,78%
Кредити та заборгованість клієнтів	2 076 997	23,22%	1 315 934	42,26%	57,83%
Інвестиції в цінні папери	5 818 385	65,04%	1 425 053	45,77%	308,29%
Основні засоби та нематеріальні активи	77 720	0,87%	61 684	1,98%	26,00%
Активи всього:	8 946 144	100,00%	3 113 669	100,00%	187,32%

                                                                                                        Джерело: Фінансова звітність АТ «КІБ» за рік, що завершився 31.12.2021

Впродовж 2021 року АТ «КІБ» істотно наростив ресурсну базу, збільшивши обсяг коштів клієнтів в 1,91 рази до 4,699 млрд грн. При цьому, кошти фізичних осіб виросли на 64,71% до 1,531 млрд грн, кошти юридичних осіб збільшились в 2,08 рази до 3,168 млрд грн. За період з 01.01.2021 по 01.01.2022 кошти банків в АТ «КІБ» виросли в 12,27 разів до 3,582 млрд грн. В структурі пасивів АТ «КІБ» станом на 01.01.2022 найбільшу частку в розмірі 40,04% займали кошти банків, які на 93,53% були представлені рефінансуванням від НБУ. На другому місці в структурі пасивів станом на початок 2022 року були кошти юридичних осіб (їх частка склала 35,41%), на третьому – кошти фізичних осіб, частка яких становила 17,11%.

Структура активів Банку станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку зменшилась на 19,04 п.п.: з 42,26% до 23,22%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 2,24 п.п.: з 6,42% до 4,18%;

• частка інвестицій в цінні папери виросла на 19,27 п.п.: з 45,77% до 65,04%. При цьому, портфель цінних паперів Банку на 99,999% складався з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ.

Агентство звертає увагу, що АТ «КІБ» продовжує активно нарощувати кредитний портфель та розширювати напрямки кредитування. Зокрема, у вересні 2021 року було підписано угоду про співпрацю між АТ «КІБ» та Експортно-кредитним агентством (ЕКА), яка дозволяє покращити умови банківського фінансування купівлі експортної продукції українськими виробниками. Крім того, в лютому 2022 року АТ «КІБ» приєднався до Європейської Бізнес Асоціації (EBA), що є однією з найпотужніших бізнес-асоціацій в Україні, до якої входить більш ніж 1000 провідних українських компаній.

Таким чином, впродовж 2021 року АТ «КІБ» продовжив збільшувати ділову активність: Банк істотно наростив обсяги кредитного портфеля (+57,83%), обсяг коштів клієнтів (+91,31%) та обсяги інвестицій в цінні папери (+308,29%). Ці фактори позитивно відобразились на фінансових результатів Банку.

2. За період з 01.01.2021 по 01.01.2022 нормативи капіталу АТ «КІБ» продемонстрували позитивну динаміку. Зокрема, регулятивний капітал АТ «КІБ» (Н1) станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 виріс на 75,31% і склав 472,750 млн грн, що в 2,36 рази перевищувало граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) впродовж 2021 року збільшився на 3,92 п.п.: з 13,12% до 17,04%. Таким чином, Н2 Банку на 7,04 п.п. перевищував встановлене регулятором граничне значення, але був на 0,97 п.п. меншим за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КІБ» (Н3) станом на 01.01.2022 виріс до 10,45%, що було на 0,62 п.п. більше ніж станом на 01.01.2021. Отже, станом на початок 2022 року Н3 Банку на 3,45 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, але був на 1,54 п.п. меншим ніж середнє значення Н3 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2022		01.01.2021
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	211 742	472750	182 283,6	269 669
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	18,01%	17,04%	21,98%	13,12%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	11,99%	10,45%	15,67%	9,83%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	89,13%	75,96%	86,82%	72,75%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	123,50%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	188,19%	-	230,52%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	255,01%	-	351,01%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	18,60%	19,26%	19,14%	21,14%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	72,35%	264,73%	87,39%	254,80%

                                                                                               Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2022 Н1 Банку виріс до 520,565 млн грн, Н2 збільшився до 19,49%, а Н3 виріс до 10,89%. Отже, станом на початок квітня 2022 року АТ «КІБ» підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) із істотним запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень.

Нормативи ліквідності АТ «КІБ» станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 змінились наступним чином:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) виріс на 3,21 п.п. до 75,96%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 42,33 п.п. до 188,19%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) зменшився на 96,00 п.п. до 255,01%.

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «КІБ» станом на 01.01.2022 становив 123,50%, що на 33,50 п.п. перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене на рівні 90%.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2022 Н6 Банку становив 66,29%, NSFR виріс до 125,70%, LCRвв збільшився до 327,61%, а LCRів виріс до 589,69%. Таким чином, станом на початок квітня 2022 року АТ «КІБ» був добре забезпечений ліквідністю: всі нормативи ліквідності Банку із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: Н6 – на 6,29 п.п., NSFR – на 35,70 п.п., LCRвв – в 3,28 рази, LCRівв – у 5,9 разів.

3. За підсумками діяльності в 2021 році АТ «КІБ» отримав вагомі обсяги прибутку та доходів, суттєво наростивши їх порівняно з 2020 роком. Зокрема, прибуток Банку за 2021 рік в порівнянні з 2020 роком виріс в 3,57 рази до 151,081 млн грн. Ключові статті доходів АТ «КІБ» також показали високі темпи приросту: процентні доходи Банку збільшились в 2,49 рази до 635,65 млн грн, чистий процентний дохід виріс в 2,35 рази до 298,641 млн грн, комісійні доходи Банку збільшились у 4,34 рази до 918,788 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс 2,37 рази і склав 193,199 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	2021 рік	2020 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	635 651	255 742	379 909	148,55%
Процентні витрати	337 010	128 685	208 325	161,89%
Чистий процентний дохід	298 641	127 057	171 584	135,04%
Комісійні доходи	918 788	211 920	706 868	333,55%
Комісійні витрати	725 589	130 502	595 087	456,00%
Чистий комісійний дохід	193 199	81 418	111 781	137,29%
Адміністративні та інші операційні витрати	110 355	53 073	57 282	107,93%
Прибуток / (збиток)	151 081	42 287	108 794	257,28%

                                                                                                              Джерело: Фінансова звітність АТ «КІБ» за рік, що завершився 31.12.2021

Таким чином, впродовж 2021 року АТ «КІБ» істотно збільшив обсяг коштів клієнтів (+91,31%), наростив кредитний портфель (+57,83%) портфелю, а також збільшив інвестиції в цінні папери (+308,29%). Зростання обсягів бізнесу АТ «КІБ» позитивно відобразилось на динаміці ключових статей доходів та прибутку Банку. Зокрема, за підсумками 2021 року порівняно 2020 роком чистий процентний дохід АТ «КІБ» виріс в 2,35 рази, чистий комісійний дохід збільшився в 2,37 рази, а прибуток Банку виріс в 3,57 рази і склав 151,081 млн грн. Агентство позитивно оцінює отримання Банком вагомих обсягів прибутку та доходів, за наявності стійкої тенденції до їх зростання. При цьому, Агентство зазначає, що впродовж аналізованого періоду АТ «КІБ» із запасом відносно встановлених НБУ значень дотримувався нормативів капіталу та був добре забезпечений ліквідністю.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної дії та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані із дією військового стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)