8 листопада 2021 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaАА+. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА+ характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Комерційний Індустріальний Банк» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2021 року.

1. За період з 01.01.2021 по 01.10.2021 ключові балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» продемонстрували високі темпи приросту:

• активи виросли в 2,33 рази;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 43,46%;

• зобов'язання виросли в 2,43 рази;

• власний капітал показав приріст на 38,53%.

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.10.2021		01.01.2021		Темп приросту, %
	Тис. грн	%	Тис. грн	%
Кошти банків	3 249 992	44,82%	291 791	9,37%	1013,81%
Кошти клієнтів:	3 461 580	47,74%	2 455 954	78,88%	40,95%
кошти юридичних осіб	2 120 732	29,24%	1 526 681	49,03%	38,91%
кошти фізичних осіб	1 340 848	18,49%	929 273	29,84%	44,29%
Зобов'язання всього	6 849 214	94,45%	2 823 180	90,67%	142,61%
Статутний капітал банку	215 748	2,98%	215 748	6,93%	0,00%
Нерозподілений прибуток	160 675	2,22%	65 261	2,10%	146,20%
Власний капітал банку	402 409	5,55%	290 489	9,33%	38,53%
Грошові кошти та їх еквіваленти	442 960	6,11%	199 942	6,42%	121,54%
Кредити та заборгованість банків	385 352	5,31%	51 075	1,64%	654,48%
Кредити та заборгованість клієнтів	1 887 903	26,03%	1 315 934	42,26%	43,46%
Інвестиції в цінні папери	4 385 944	60,48%	1 425 053	45,77%	207,77%
Основні засоби та нематеріальні активи	73 091	1,01%	61 684	1,98%	18,49%
Активи всього:	7 251 623	100,00%	3 113 669	100,00%	132,90%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 01 жовтня 2021 року

За дев’ять місяців 2021 року АТ «КІБ» істотно наростив обсяг ресурсної бази. Зокрема, кошти фізичних осіб виросли на 44,29% до 1,341 млрд грн, кошти юридичних осіб збільшились на 38,91% до 2,121 млрд грн, а кошти банків виросли в 11,14 разів до 3,25 млрд грн. В структурі пасивів АТ «КІБ» станом на 01.10.2021 найбільшу частку в розмірі 44,82% займали кошти банків, які були представлені рефінансуванням від НБУ. На другому місці в структурі пасивів станом на 01.10.2021 були кошти юридичних осіб (їх частка склала 29,24%), на третьому – кошти фізичних осіб, частка яких становила 18,49%.

Структура активів Банку станом на 01.10.2021 порівняно з 01.01.2021 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку зменшилась на 16,23 п.п.: з 42,26% до 26,03%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 0,31 п.п.: з 6,42% до 6,11%;

• частка інвестицій в цінні папери виросла на 14,71 п.п.: з 45,77% до 60,48%. При цьому, портфель цінних паперів Банку на 99,99% складався з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ.

Агентство звертає увагу, що АТ «КІБ» продовжує активно нарощувати кредитний портфель та розширювати напрямки кредитування. Так, у вересні 2021 року було підписано угоду про співпрацю між АТ «КІБ» та Експортно-кредитним агентством (ЕКА), яка дозволяє покращити умови банківського фінансування купівлі експортної продукції українськими виробниками. Зокрема, мова йде про отримання банківських гарантій повернення авансу та виконання зобов’язань на користь бенефіціарів-покупців експортної продукції.

Таким чином, впродовж трьох кварталів 2021 року АТ «КІБ» збільшував ділову активність: Банк істотно наростив обсяги кредитного портфеля (+43,46%) та обсяги інвестицій в цінні папери (+207,77%), а також збільшив кошти клієнтів (+40,95%). Ці фактори позитивно відобразились на динаміці доходів та прибутку Банку.

2. За період з 01.01.2021 по 01.10.2021 нормативи капіталу АТ «КІБ» продемонстрували позитивну динаміку. Зокрема, регулятивний капітал АТ «КІБ» (Н1) станом на 01.10.2021 порівняно з 01.01.2021 виріс на 54,59% і склав 416,870 млн грн, що в 2,08 рази перевищувало граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2021 по 01.10.2021 збільшився на 6,19 п.п.: з 13,12% до 19,31%. Таким чином, Н2 Банку на 9,31 п.п. перевищував встановлене регулятором граничне значення, але був на 2,28 п.п. меншим за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КІБ» (Н3) станом на 01.10.2021 становив 10,60%, що було на 0,77 п.п. більше ніж станом на 01.01.2021. Станом на початок четвертого кварталу 2021 року Н3 Банку на 3,60 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, але був на 4,57 п.п. меншим ніж середнє значення Н3 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.10.2021		01.01.2021
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	203 740,3	416 870	182 283,6	269 669
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	21,59%	19,31%	21,98%	13,12%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	15,17%	10,60%	15,67%	9,83%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	89,21%	69,36%	86,82%	72,75%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	112,64%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	226,48%	-	230,52%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	329,57%	-	351,01%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	18,05%	20,66%	19,14%	21,14%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	73,19%	244,95%	87,39%	254,80%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2021 Н1 Банку виріс до 431,610 млн грн, Н2 становив 18,91%, а Н3 складав 10,03%. Отже, станом на початок листопада 2021 року АТ «КІБ» підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) із запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень.

Нормативи ліквідності АТ «КІБ» станом на 01.10.2021 порівняно з 01.01.2021 змінились наступним чином:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 3,39 п.п. до 69,36%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 4,04 п.п. до 226,48%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) зменшився на 21,44 п.п. до 329,57%.

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «КІБ» станом на 01.10.2021 становив 112,64%, що на 22,64 п.п. перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене з 01.10.2021 на рівні 90%.

Таким чином, станом на 01.10.2021 АТ «КІБ» був добре забезпечений ліквідністю: всі нормативи ліквідності Банку із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: Н6 – на 9,36 п.п., NSFR – на 22,64 п.п., LCRвв – в 2,26 рази, LCRівв – у 3,3 рази.

3. За підсумками діяльності впродовж дев’яти місяців 2021 року порівняно з аналогічним періодом 2020 року АТ «КІБ» суттєво наростив свої фінансові результати. Зокрема, прибуток Банку за три квартали 2021 року виріс до 97,529 млн грн, що в 4,35 рази перевищило його прибуток за три квартали 2020 року. В свою чергу, ключові статті доходів АТ «КІБ» також показали високі темпи приросту: процентні доходи Банку збільшились в 2,28 рази до 414,029 млн грн, чистий процентний дохід виріс в 2,33 рази до 201,936 млн грн, комісійні доходи Банку збільшились у 4,55 рази до 563,498 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс 2,32 рази і склав 122,928 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	За 9 місяців 2021 року	За 9 місяців 2020 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	414 029	181 792	232 237	127,75%
Процентні витрати	212 093	94 975	117 118	123,31%
Чистий процентний дохід	201 936	86 817	115 119	132,60%
Комісійні доходи	563 498	123 735	439 763	355,41%
Комісійні витрати	440 570	70 776	369 794	522,49%
Чистий комісійний дохід	122 928	52 959	69 969	132,12%
Адміністративні та інші операційні витрати	72 595	37 643	34 952	92,85%
Прибуток / (збиток)	97 529	22 419	75 110	335,03%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 30 вересня 2021 року

Таким чином, за дев’ять місяців 2021 року АТ «КІБ» істотно наростив обсяги коштів клієнтів (+40,95%) та кредитного (+43,46%) портфелю, а також інвестиції в цінні папери (+207,77%). Це позитивно відобразилось на динаміці ключових статей доходів та прибутку Банку, які продемонстрували значний приріст. Зокрема, за підсумками перших трьох кварталів 2021 року порівняно з аналогічним періодом 2020 року чистий процентний дохід АТ «КІБ» виріс в 2,33 рази, чистий комісійний дохід збільшився в 2,32 рази, а прибуток Банку виріс в 4,35 рази і склав 97,529 млн грн. Агентство позитивно оцінює отримання Банком таких значних обсягів прибутку та доходів. При цьому, Агентство зазначає, що впродовж аналізованого періоду 2021 року АТ «КІБ» із запасом відносно встановлених НБУ значень дотримувався нормативів капіталу та був добре забезпечений ліквідністю.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)