17 серпня 2021 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaАА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Комерційний Індустріальний Банк» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2021 року.

1. За період з 01.01.2021 по 01.07.2021 ключові балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» продемонстрували високі темпи приросту:

• активи виросли на 85,71%;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 43,51%;

• зобов'язання виросли на 91,94%;

• власний капітал збільшився на 25,14%.

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.07.2021		01.01.2021		Темп приросту, %
	Тис. грн	%	Тис. грн	%
Кошти банків	2 293 994	39,67%	291 791	9,37%	686,18%
Кошти клієнтів:	2 947 470	50,97%	2 455 954	78,88%	20,01%
кошти юридичних осіб	1 732 426	29,96%	1 526 681	49,03%	13,48%
кошти фізичних осіб	1 215 044	21,01%	929 273	29,84%	30,75%
Зобов'язання всього	5 418 792	93,71%	2 823 180	90,67%	91,94%
Статутний капітал банку	215 748	3,73%	215 748	6,93%	0,00%
Нерозподілений прибуток	117 278	2,03%	65 261	2,10%	79,71%
Власний капітал банку	363 516	6,29%	290 489	9,33%	25,14%
Грошові кошти та їх еквіваленти	451 359	7,81%	199 942	6,42%	125,74%
Кредити та заборгованість банків	178 157	3,08%	51 075	1,64%	248,81%
Кредити та заборгованість клієнтів	1 888 486	32,66%	1 315 934	42,26%	43,51%
Інвестиції в цінні папери	3 127 357	54,08%	1 425 053	45,77%	119,46%
Основні засоби та нематеріальні активи	77 638	1,34%	61 684	1,98%	25,86%
Активи всього:	5 782 308	100,00%	3 113 669	100,00%	85,71%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 30 червня 2021 року

В першому півріччі 2021 року відбулось істотне зростання ресурсної бази АТ «КІБ». Зокрема, кошти фізичних осіб виросли на 30,75%, кошти юридичних осіб – на 13,48%, а кошти банків – в 7,86 рази. В структурі пасивів АТ «КІБ» станом на 01.07.2021 найбільшу частку займали кошти банків, які були представлені рефінансуванням від НБУ: їх частка в структурі пасивів з початку року виросла на 30,30 п.п. до 39,67%. На другому місці в структурі пасивів станом на 01.07.2021 були кошти юридичних осіб (з часткою 29,96%), на третьому – кошти фізичних осіб, частка яких склала 21,01%.

Структура активів Банку станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку зменшилась на 9,60 п.п.: з 42,26% до 32,66%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 1,39 п.п.: з 6,42% до 7,81%;

• частка інвестицій в цінні папери виросла на 8,31 п.п.: з 45,77% до 54,08%. При цьому, портфель цінних паперів Банку на 99,99% складався з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ.

Агентство звертає увагу, що АТ «КІБ» активно розвиває напрям мікрокредитування для клієнтів малого та середнього бізнесу, а також іпотечне кредитування фізичних осіб. Зокрема, в травні 2021 року АТ «КІБ» долучився до урядової програми «Доступна іпотека 7%». В червні 2021 року АТ «КІБ» запустив оновлену програму "Мікрокредитування" для клієнтів мікро та малого бізнесу, яка дає можливість отримати кредит до 5 млн грн за спрощеною процедурою з мінімальними вимогами з боку Банку. В липні 2021 року АТ «КІБ» підписав договір про співробітництво з КМДА, що дозволить Банку приймати участь у міських цільових програмах сприяння розвитку підприємництва та здійснювати фінансово-кредитну підтримку малого та середнього бізнесу у місті Києві.

Таким чином, в першому півріччі 2021 року АТ «КІБ» підтримував високий рівень ділової активності: Банк істотно наростив обсяги кредитного портфелю (+43,51%) та залишки коштів клієнтів (+20,01%) , а також суттєво збільшив інвестиції в цінні папери (+119,46%). Все це позитивно відобразилось на динаміці його доходів та фінансового результату.

2. За період з 01.01.2021 по 01.07.2021 всі нормативи капіталу АТ «КІБ» продемонстрували приріст. Зокрема, регулятивний капітал АТ «КІБ» (Н1) станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 виріс на 33,96% до 361,245 млн грн, що на 161,245 млн грн перевищувало граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2021 по 01.07.2021 збільшився на 5,91 п.п.: з 13,12% до 19,03%. Отже, Н2 Банку на 9,03 п.п. перевищував встановлене регулятором граничне значення, але був на 2,62 п.п. меншим за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КІБ» (Н3) станом на 01.07.2021 складав 12,03%, що було на 2,20 п.п. більше ніж станом на 01.01.2021. Станом на початок другого півріччя 2021 року Н3 Банку на 5,03 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, але був на 4,09 п.п. меншим ніж середньо - ринковий показник.

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	Нормативне значення	01.07.2021		01.01.2021
		по системі, млн грн	банк, тис. грн	по системі, млн грн	банк, тис. грн
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	191 534,9	361 245	182 283,6	269 669
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	21,65%	19,03%	21,98%	13,12%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	16,12%	12,03%	15,67%	9,83%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	89,72%	73,07%	86,82%	72,75%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>80%	-	116,05%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	188,24%	-	230,52%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	729,82%	-	351,01%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	18,84%	22,24%	19,14%	21,14%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	77,29%	288,27%	87,39%	254,80%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2021 Н1 Банку виріс до 380,741 млн грн, Н2 становив 17,81%, а Н3 складав 10,69%. Отже, станом на початок серпня 2021 року АТ «КІБ» підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) із запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень.

Нормативи ліквідності АТ «КІБ» станом на 01.07.2021 порівняно з 01.01.2021 продемонстрували наступні зміни:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) виріс на 0,32 п.п. до 73,07%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 42,28 п.п. до 188,24%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) збільшився на 378,81 п.п. до 729,82%.

Обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «КІБ» станом на 01.07.2021 становив 116,05%, що на 36,05 п.п. перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%.

Таким чином, станом на 01.07.2021 всі нормативи ліквідності АТ «КІБ» із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: Н6 – на 13,07 п.п., NSFR – на 36,05 п.п., LCRвв – на 88,24 п.п., LCRівв – у 7,3 раза. Також Агентство зазначає, що станом на 01.08.2021 Н6 Банку становив 72,32%, NSFR складав 112,59%, LCRвв дорівнював до 152,67%, а LCRів становив 614,48%. Отже, станом на початок серпня 2021 року АТ «КІБ» був добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів).

3. За підсумками діяльності в першому півріччі 2021 року порівняно з аналогічним періодом 2020 року АТ «КІБ» суттєво наростив свої фінансові результати. Зокрема, прибуток Банку за перше півріччя 2021 року склав 54,132 млн грн, що в 6,66 раза перевищило його прибуток за перше півріччя 2020 року. При цьому, ключові статті доходів АТ «КІБ» також продемонстрували значні темпи приросту: процентні доходи Банку збільшились вдвічі до 231,168 млн грн, чистий процентний дохід виріс в 2,23 раза до 117,480 млн грн, комісійні доходи збільшились у 4,27 раза до 331,128 млн грн, а чистий комісійний дохід показав приріст маже у 2,28 раза і склав 72,531 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Показник	За І півріччя 2021 року	За І півріччя 2020 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	231 168	115 318	115 850	100,46%
Процентні витрати	113 688	62 738	50 950	81,21%
Чистий процентний дохід	117 480	52 580	64 900	123,43%
Комісійні доходи	331 128	77 463	253 665	327,47%
Комісійні витрати	258 597	45 645	212 952	466,54%
Чистий комісійний дохід	72 531	31 818	40 713	127,96%
Адміністративні та інші операційні витрати	44 012	24 702	19 310	78,17%
Прибуток / (збиток)	54 132	8 128	46 004	565,99%

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 30 червня 2021 року

Таким чином, в першому півріччі АТ «КІБ» продовжив нарощувати ділову активність: Банк істотно збільшив обсяги депозитного та кредитного портфелів, а також інвестиції в цінні папери. Це позитивно відобразилось на динаміці ключових статей доходів та прибутку Банку, які продемонстрували значний приріст. Зокрема, за підсумками першого півріччя 2021 року в порівнянні з першим півріччям 2020 року чистий процентний дохід АТ «КІБ» виріс в 2,23 рази чистий комісійний дохід збільшився в 2,28 рази, а прибуток Банку показав приріст в 6,66 рази до 54,132 млн грн. При цьому, станом на початок серпня 2021 року АТ «КІБ» дотримувався нормативів капіталу із запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень та був добре забезпечений ліквідністю.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)