8 червня 2021 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaАА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Комерційний Індустріальний Банк» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2021 року. 

1. За період з 01.01.2021 по 01.04.2021 ключові балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» продемонстрували високі темпи приросту:

• активи збільшились на 43,17%;
• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів виріс на 24,40%;
• зобов'язання збільшились на 45,67%;
• власний капітал показав приріст на 18,86%. 

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 31 березня 2021 року 

Впродовж першого кварталу 2021 року АТ «КІБ» показав суттєве зростання ресурсної бази за рахунок залучення коштів юридичних та фізичних осіб, обсяг яких за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 виріс на 9,72% та на 13,04% відповідно. В структурі пасивів АТ «КІБ» кошти юридичних осіб станом на кінець першого кварталу 2021 року займали найбільшу частку: їх питома вага становила 37,58%. При цьому, частка коштів фізичних осіб склала 23,56%, а їх обсяг перевищив 1 млрд грн. На другому місці за часткою в структурі пасивів станом на 01.04.2021 знаходились кошти банків (які складались з коштів, отриманих від НБУ). Обсяг коштів банків впродовж першого кварталу 2021 року виріс в 4,13 раза, а їх частка в структурі пасивів збільшилась на 17,66 п.п. до 27,03%. 

Структура активів Банку станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 зазнала наступних змін:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку зменшилась на 5,54 п.п.: з 42,26% до 36,72%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 2,20 п.п.: з 6,42% до 8,62%;
• частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 0,69 п.п.: з 45,77% до 46,46%. При цьому, портфель цінних паперів Банку складався з ОВДП та депозитних сертифікатів НБУ. 

Агентство звертає увагу, що АТ «КІБ» активно розвиває напрям мікрокредитування для клієнтів малого та середнього бізнесу, а також іпотечне кредитування фізичних осіб. Зокрема, в лютому 2021 року між АТ «КІБ» та Фондом розвитку підприємництва було підписано рамкову угоду за програмою «Доступні кредити 5-7-9%». У травні 2021 року АТ «КІБ» долучився до урядової програми «Доступна іпотека 7%», яка дозволяє фізичним особам отримати кредит в розмірі до 2 млн грн на термін від 1 до 20 років на придбання житлової нерухомості на первинному чи вторинному ринках. 

Таким чином, в першому кварталі 2021 року АТ «КІБ» продовжив підтримувати високий рівень ділової активності: Банк істотно наростив обсяги кредитного та депозитного портфелів, а також суттєво збільшив інвестиції в цінні папери. Все це позитивно відобразилось на динаміці його доходів та фінансового результату. 

2. Всі нормативи капіталу АТ «КІБ» в першому кварталі 2021 року продемонстрували суттєвий приріст. Регулятивний капітал АТ «КІБ» (Н1) станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 виріс на 22,51% до 330,362 млн грн, що на 130,362 млн грн перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2021 по 01.04.2021 виріс на 6,54 п.п.: з 13,12% до 19,66%. При цьому, Н2 Банку на 9,66 п.п. перевищував встановлене регулятором граничне значення, але був на 2,93 п.п. меншим за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КІБ» (Н3) станом на 01.04.2021 складав 13,63%, що було на 3,80 п.п. більше, ніж станом на 01.01.2021. Станом на початок другого кварталу 2021 року Н3 Банку на 6,63 п.п. перевищував встановлене НБУ граничне значення, але був на 2,55 п.п. менше ніж середньо - ринковий показник. 

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день 

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 Н1 Банку виріс до 346,036 млн грн, Н2 становив 19,65%, а Н3 склав 12,96%. Отже, станом на початок червня 2021 року АТ «КІБ» підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) із значним запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень. 

Нормативи ліквідності АТ «КІБ» станом на 01.04.2021 порівняно з 01.01.2021 продемонстрували наступні зміни:

·         норматив короткострокової ліквідності (Н6) виріс на 2,63 п.п. до 75,38%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 41,37 п.п. і склав 189,15%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 454,82 п.п. до 805,83%. 

Також Агентство зазначає, що обов’язковий до виконання з 1 квітня 2021 року коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті один рік, у АТ «КІБ» станом на 01.04.2021 становив 122,73%, що на 42,73 п.п. перевищувало мінімально необхідне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 80%. 

Таким чином, станом на 01.04.2021 всі нормативи ліквідності АТ «КІБ» із запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: Н6 – на 15,38 п.п., NSFR – на 42,73 п.п., LCRвв – на 89,15 п.п.,  LCRівв – у 8,06 разів. Також Агентство зазначає, що станом на 01.06.2021 Н6 Банку становив 69,13%, NSFR складав 102,86%, LCRвв виріс до 208,44%, а LCRів становив 511,28%. Отже, станом на початок червня 2021 року АТ «КІБ» був добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать значення відповідних нормативів Банку (Н6, NSFR, LCRвв та LCRів). 

3. За підсумками першого кварталу 2021 року порівняно з аналогічним періодом 2020 року АТ «КІБ» суттєво збільшив свої фінансові результати. Зокрема, за прибуток Банку за перший квартал 2021 року склав 19,751 млн грн, що в 6,72 раза перевищило прибуток за перший квартал 2020 року. Своєю чергою, ключові статті доходів АТ «КІБ» також продемонстрували значні темпи приросту: процентні доходи Банку виросли на 61,37% до 94,127 млн грн, чистий процентний дохід збільшився на 79,94% до 49,339 млн грн, комісійні доходи виросли у 3,56 раза до 174,894 млн грн, а чистий комісійний дохід показав приріст маже удвічі і склав 36,229 млн грн. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність Банку станом на 31 березня 2021 року 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «КІБ» продовжив нарощувати ділову активність. Зокрема, за підсумками першого кварталу 2021 року Банк істотно збільшив обсяги депозитного та кредитного портфелів, а також інвестицій в цінні папери, що позитивно відобразилось на динаміці ключових статей доходів та прибутку Банку. За підсумками першого кварталу 2021 року в порівнянні з першим кварталом 2020 року чистий процентний дохід АТ «КІБ» виріс на 79,94%, чистий комісійний дохід збільшився майже удвічі, а прибуток виріс в 6,72 раза до 19,751 млн грн. При цьому, станом на початок червня 2021 року АТ «КІБ» дотримувався нормативів капіталу зі значним запасом по відношенню до встановлених НБУ граничних значень та був добре забезпечений ліквідністю. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)