29 квітня 2020 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 21580639) за національною шкалою на рівні uaАА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Комерційний Індустріальний Банк» прийнято відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за 2019 рік. 

1. Ключові балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК» за підсумками 2019 року продемонстрували хороші темпи приросту, а саме:

• активи виросли на 31,91%;

• обсяг кредитів та заборгованості клієнтів збільшився на 75,27%;

• зобов'язання виросли на 37,68%;

• власний капітал показав приріст на 9,76%. 

Ключові складові ресурсної бази Банку також показали хорошу динаміку росту. Так, станом на 01.01.2020 в порівнянні з 01.01.2019 кошти фізичних осіб виросли на 52,50%, а обсяг коштів юридичних збільшився на 20,32%. В структурі ресурсної бази АТ «КІБ» кошти фізичних осіб продовжували займати найбільшу частку: станом на 01.01.2020 її розмір складав 43,54%, а частка коштів юридичних осіб становила 36,93%.

Таблиця 1

Основні балансові показники Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн., %

Показник	01.01.2020		01.01.2019		Темп приросту, %
	Тис. грн.	%	Тис. грн.	%
Кошти юридичних осіб	538 685	36,93%	447 699	40,48%	20,32%
Кошти фізичних осіб	635 096	43,54%	416 461	37,66%	52,50%
Зобов'язання всього	1 207 860	82,80%	877 284	79,33%	37,68%
Статутний капітал банку	215 748	14,79%	200 000	18,08%	7,87%
Власний капітал банку	250 952	17,20%	228 631	20,67%	9,76%
Грошові кошти та їх еквіваленти	149 587	10,25%	49 358	4,46%	203,07%
Кредити та заборгованість банків	32 365	2,22%	23 058	2,08%	40,36%
Кредити та заборгованість клієнтів	930 250	63,77%	530 740	47,99%	75,27%
Основні засоби та нематеріальні активи	47 532	3,26%	48 284	4,37%	-1,56%
Похідні фінансові активи	12 419	0,85%	2 264	0,20%	448,54%
Інвестиції в цінні папери	255 892	17,54%	436 297	39,45%	-41,35%
Інші активи	16 836	1,15%	15 914	1,44%	5,79%
Активи всього:	1 458 812	100,00%	1 105 915	100,00%	31,91%

Джерело: дані НБУ та звітність Банку

 

За період з 01.01.2019 по 01.01.2020 в структурі активів АТ «КІБ» відбулися наступні зміни:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів Банку виросла на 15,78 п.п.: з 47,99% до 63,77%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 5,79 п.п.: з 4,46% до 10,25%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 21,91 п.п.: з 39,45% до 17,54%.

Таким чином, в 2019 році АТ «КІБ» продемонстрував хороший рівень ділової активності: Банк суттєво наростив обсяг ресурсної бази та кредитний портфель, що, в свою чергу, позитивно відобразилось на динаміці його доходів та прибутку. Також Агентство звертає увагу на розширення АТ «КІБ» лінійки продуктів та послуг для фізичних осіб, що сприяло зростанню ресурсної бази Банку. Крім того, Агентство нагадує про співпрацю АТ «КІБ» з Програмою розвитку Організації Об’єднаних Націй (ПРООН) у сфері фінансування програм енергоефективності та відновлюваної енергетики (у січні 2019 року було підписано Меморандум про партнерство між АТ «КІБ» та ПРООН).  

2. Регулятивний капітал АТ «КІБ» (Н1) за період з 01.01.2019 по 01.01.2020 виріс на 9,45% і склав 229,869 млн. грн., що на 29,869 млн. грн. перевищило встановлене НБУ граничне значення на рівні 200 млн. грн. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) станом на 01.01.2020 складав 20,23%, що на 13,27 п.п. менше, ніж станом на 01.01.2019. При цьому Н2 Банку на 10,23 п.п. перевищував встановлене регулятором нормативне значення, а також був на 0,57 п.п. вищим за середній показник даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КІБ» (Н3) за період з 01.02.2019 по 01.01.2020 зменшився на 12,32 п.п.: з 30,09% до 17,77%. В той же час Н3 Банку на 10,77 п.п. перевищив встановлене НБУ граничне значення, і був на 4,27 п.п більше за середньо-ринковий показник. 

Агентство звертає увагу, що станом на 01.04.2020 Н1 Банку складав 238,101 млн. грн., Н2 був на рівні 18,85%, а Н3 становив 15,99%. 

Агентство підкреслює, що високі значення нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу(Н3) позитивно вливають на кредитний рейтинг Банку. 

Також Агентство звертає увагу на дані за результатами оцінки стійкості банків (на підставі оцінки якості активів – AQR), проведеної Національним банком України в 2019 році, якими було засвідчено, що АТ «КІБ» має достатній рівень запасу за нормативами Н2 та Н3. 

Таблиця 2

Основні нормативи Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн., %

Показник	Нормативне значення	01.01.2020		01.01.2019
		по системі, млн. грн.	банк, тис. грн.	по системі, млн. грн.	банк, тис. грн.
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн.	150 313,8	229 869	126 116,7	210 021
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	19,66%	20,23%	16,18%	33,50%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,50%	17,77%	-	30,09%*
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	94,35%	84,27%	93,52%	95,60%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв)	>100%	-	380,26%	-	523,63%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів)	>100%	-	704,73%	-	433,65%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,61%	22,16%	19,83%	24,14%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	105,00%	218,92%	176,23%	123,89%

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*дані за нормативом Н3 наведені станом на 01.02.2019 

Нормативи ліквідності АТ «КІБ» за період з 01.01.2019 по 01.01.2020 продемонстрували різноспрямовану динаміку:

• норматив короткострокової ліквідності (Н6) зменшився на 11,33 п.п. і склав 84,27%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 143,37 п.п. і склав 380,26%;

• норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 271,08 п.п. і склав 704,73%. 

Значення нормативів ліквідності АТ «КІБ» свідчать про те, що станом на 01.01.2020 Банк був дуже добре забезпечений ліквідністю. Так, нормативи LCRвв та LCRів Банку з дуже великим запасом перевищували встановлені НБУ граничні значення: норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) в 3,8 рази перевищував граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRівв) був у більш ніж 7 разів вищим за встановлене регулятором граничне значення. 

Також Агентство звертає увагу, що станом на 01.04.2020 Н6 Банку складав 93,51%, LCRвв був на рівні 250,82%, а LCRів становив 1585,84%. При цьому, Агентство нагадує, що високі показники нормативів LCRвв та LCRів вказують на те, що Банк сформував вагомий запас ліквідності для покриття чистого очікуваного відпливу грошових коштів протягом 30 календарних днів з урахуванням стрес-сценарію. 

3. За підсумками 2019 року АТ «КІБ» отримав прибуток у розмірі 23,455 млн. грн., що в 2 рази перевищило прибуток Банку за підсумками 2018 року. За вказаний період аналізу високі темпи приросту продемонстрували всі ключові статті доходів АТ «КІБ»: процентні доходи виросли на 65,31% і склали 187,925 млн. грн., чистий процентний дохід збільшився на 42,98% і склав 93,996 млн. грн., комісійні доходи виросли на 179,28% до 140,074 млн. грн., а чистий комісійний дохід показав приріст на 51,94% до 60,820 млн. грн. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК», тис. грн., %

Показник	За 2019 рік	За 2018 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	187 925	113 680	74 246	65,31%
Процентні витрати	93 929	47 940	45 989	95,93%
Чистий процентний дохід	93 996	65 740	28 257	42,98%
Комісійні доходи	140 074	50 156	89 919	179,28%
Комісійні витрати	79 254	10 127	69 126	682,58%
Чистий комісійний дохід	60 820	40 029	20 791	51,94%
Адміністративні та інші операційні витрати	47 242	38 608	8 634	22,3%
Прибуток / (збиток)	23 455	11 312	12 143	107,3%

Джерело: дані НБУ та звітність Банку 

Таким чином, в 2019 році АТ «КІБ» продемонстрував хороший рівень ділової активності: Банк суттєво наростив обсяг ресурсної бази та кредитний портфель, що позитивно вплинуло на динаміку його доходів та прибутку. За підсумками 2019 року прибуток АТ «КІБ» склав 23,455 млн. грн., що в 2 рази перевищило прибуток Банку за 2018 рік. При цьому, Банк підтримує на доволі високому рівні показники нормативів достатності регулятивного та основного капіталу (Н2 та Н3), а також сформував вагомий запас за нормативами ліквідності. Відповідні фактори дозволили Агентству оновити рейтинг Акціонерного товариства «КОМЕРЦІЙНИЙ ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК»

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)