10 квітня 2022 року рейтинговий комітет РА «Стандарт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (код ЄДРПОУ 14361575):

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за національною шкалою оновлено на рівні uaAAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAA характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено за національною шкалою на рівні uaK1. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaK1 характеризується високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Фінансовий стан такого позичальника дає можливість попередити передбачувані ризики в короткостроковому періоді.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено на рівні ua1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Приймаючи рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 2022 рік, а також особливою та регулярною інформацією Банку як емітента цінних паперів.

1. Станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 ключові балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показали наступну динаміку:

• Активи Банку виросли на 32,33% до 72,569 млрд грн;

• Обсяг кредитів клієнтам знизився на 18,75% до 27,458 млрд грн;

• Власний капітал зменшися на 9,20% до 6,082 млрд грн;

• Зобов’язання показали приріст на 38,11% до 66,487 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.01.2023		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	4 743	0,01%	13 969	0,03%	-66,05%
Кошти клієнтів:	63 492 065	87,49%	46 078 279	84,02%	37,79%
- кошти фізичних осіб	14 598 454	20,12%	11 927 796	21,75%	22,39%
- кошти юридичних осіб	48 893 581	67,38%	34 150 483	62,27%	43,17%
Зобов’язання всього	66 486 660	91,62%	48 142 016	87,79%	38,11%
Статутний капітал банку	1 222 929	1,69%	1 222 929	2,23%	0,00%
Власний капітал всього	6 082 460	8,38%	6 698 501	12,21%	-9,20%
Грошові кошти та їх еквіваленти	15 705 329	21,64%	10 317 866	18,81%	52,21%
Кредити та аванси банкам	23 028 986	31,73%	3 977 742	7,25%	478,95%
Кредити та аванси клієнтам	27 458 170	37,84%	33 796 740	61,63%	-18,75%
Інвестиції в цінні папери	5 278 503	7,27%	5 370 487	9,79%	-1,71%
Основні засоби та нематеріальні активи	1 183 698	1,63%	1 205 924	2,20%	-1,84%
Активи всього:	72 569 120	100,00%	54 840 517	100,00%	32,33%

Джерело: Дані НБУ

Ключові складові ресурсної бази Банку за 2022 рік змінились наступним чином: обсяг коштів клієнтів виріс на 37,79% і склав 63,492 млрд грн, а кошти банків зменшились на 66,05% до 4,743 млн грн. При цьому, кошти фізичних осіб в зобов’язаннях Банку виросли на 22,39%, а кошти юридичних осіб показали приріст на 43,17%. За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 в структурі фінансових ресурсів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» частка коштів фізичних осіб знизилась на 1,63 п.п. до 20,12%, частка коштів юридичних осіб виросла на 5,11 п.п. до 67,38%, а частка коштів банків знизилась на 0,02 п.п. до 0,01%.

Станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 у структурі активів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» відбулись наступні зміни:

• частка кредитів та авансів клієнтам зменшилась на 23,79 п.п. до 37,84%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 2,83 п.п. до 21,64%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 2,52 п.п. до 7,27%. При цьому, портфель інвестицій Банку в цінні папери станом на 01.01.2023 на 99,98% був сформований з інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме з ОВДП (45,69% портфеля) та з казначейських облігацій США (54,30% портфеля);

• частка кредитів та авансів банкам (які повністю складались з депозитних сертифікатів НБУ) виросла на 24,48 п.п. до 31,73%.

Отже, станом на початок 2023 року 60,64% активів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ, ОВДП та казначейськими зобов’язаннями США.

Таким чином, в 2022 році АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» істотно наростив обсяг коштів клієнтів (+37,79%) в пасивах, та збільшив частку та обсяг ліквідних інструментів в активах. При цьому, під час війни Банк відновив автокредитування, видавши за липень-грудень 2022 року близько 500 млн грн автокредитів, що дозволило Банку зайняти за цим показником провідне місце серед банків України. Також АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» вже більше двох років є активним учасником державної програми «Доступні кредити 5-7-9%». За даними Міністерства фінансів України, станом на 3 квітня 2023 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» входив до ТОП-10 банків України за кількістю та обсягом виданих за цією програмою кредитів: всього Банк видав 1590 кредитів на суму 10,253 млрд грн. З початку війни Credit Agricole Group та український Банк зайняли активну позицію в питанні надання допомоги Україні: за 10 місяців війни АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» спрямував 21 млн гривень на благодійність, здебільшого на придбання медичного обладнання для лікарень. Credit Agricole Group ще в перші дні війни запустила надзвичайний фонд солідарності та фонд для підтримки працівників українського Банку загальною сумою 10 млн євро, а польський банк Групи виділив 600 тис. злотих на допомогу українським лікарням.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н1) за 2022 рік виріс на 0,61% і станом на 01.01.2023 склав 6,634 млрд грн, що більше ніж в 33 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н2) станом на 01.01.2023 порівняно з 01.01.2022 збільшився на 3,55 п.п. до 18,80%, що на 8,80 п.п. перевищувало встановлене НБУ нормативне значення, але було на 0,88 п.п. менше за середньо-ринковий рівень Н2. Норматив достатності основного капіталу Банку (Н3) впродовж 2022 року виріс на 7,17 п.п. і склав 15,94%, що в 2,28 раза перевищувало встановлене НБУ граничне значення, а аткож було на 2,82 п.п. більшим за середній рівень Н3 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», млн грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2023		01.01.2022
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	211 091	6 634	211 742	6 593
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	19,68%	18,80%	18,01%	15,25%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	13,12%	15,94%	11,99%	8,77%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	184,51%	-	131,68%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) *	>100%	-	228,92%	-	152,22%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) *	>100%	-	216,65%	-	171,96%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	17,80%	21,55%	18,60%	19,48%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	86,33%	68,33%	72,35%	65,21%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день. *- Значення LCR розраховані за формулою середньоарифметичної величини за останні 30 календарних днів

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 Н1 Банку виріс до 6,698 млрд грн, Н2 збільшився до 19,60%, а Н3 показав приріст до 16,54%. Отже, станом на початок квітня 2023 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжував підтримувати хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3). Також Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A.

За період з 01.01.2022 по 01.01.2023 коефіцієнт чистого стабільного фінансування АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (NSFR) виріс на 52,83 п.п. до 184,51%, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 76,70 п.п. і склав 228,92%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) показав приріст на 44,69 п.п. до 216,65%. Отже, станом на 01.01.2023 NSFR Банку був в 2,05 раза вищим за встановлене НБУ граничне значення, LCRвв Банку в 2,29 раза перевищував встановлене регулятором мінімальне значення, а норматив LCRів Банку був в 2,17 раза вищим за встановлений НБУ граничний рівень.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.04.2023 NSFR Банку виріс до 242,64% (що в 2,43 раза перевищувало граничне значення, яке з 1 квітня 2023 року встановлене НБУ на рівні 100%), LCRвв дорівнював 226,41%, а LCRів виріс до 256,62%.

Таким чином, станом на початок квітня 2023 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ мінімально необхідні значення.

3. Не зважаючи на уповільнення рівня ділової активності в Україні внаслідок нападу росії, чистий процентний дохід АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за підсумками діяльності впродовж 2022 року порівняно з 2021 роком виріс на 81,29% і склав 5,292 млрд грн. Зростанню процентного доходу Банку сприяло значне нарощення обсягу коштів клієнтів, які було реінвестовано в депозитні сертифікати НБУ. В свою чергу, чистий комісійний дохід Банку в аналізованому періоді знизився на 18,44% і за підсумками 2022 року склав 669,948 млн грн.

Прибуток АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за 2022 рік склав 31,22 млн грн, що на 97,99% менше ніж за 2021 рік. Серед факторів, які суттєво вплинули на зменшення обсягу прибутку Банку можна виділити істотне зростання в аналізованому періоді відрахувань до резервів, які за підсумками 2022 року виросли в 19,02 раза до 4,432 млрд грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	2022 рік	2021 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	7 047 687	3 838 723	3 208 964	83,59%
Процентні витрати	1 755 787	919 774	836 013	90,89%
Чистий процентний дохід	5 291 899	2 918 949	2 372 950	81,29%
Комісійні доходи	940 567	1 096 686	-156 119	-14,24%
Комісійні витрати	270 619	275 278	-4 659	-1,69%
Чистий комісійний дохід	669 948	821 408	-151 460	-18,44%
Адміністративні та інші операційні витрати (непроцентні витрати)	2 149 960	2 056 491	93 469	4,55%
Прибуток/(збиток)	31 220	1 552 720	-1 521 500	-97,99%

Джерело: Дані НБУ, Річний звіт АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за 2021 рік

Агентство позитивно оцінює істотний приріст чистого процентного доходу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» в аналізованому періоді, а також прибуткову діяльність Банку в умовах складної макроекономічної ситуації в країні, викликаної військовою агресією росії.

Таким чином, в 2022 році АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив нарощувати свою присутність на ринку банківських послуг в Україні, збільшуючи обсяг коштів клієнтів та займаючи лідируючі позиції серед банків України в автокредитуванні та у державній програмі «Доступні кредити 5-7-9%». Станом на початок квітня 2023 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» мав високий хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, і був дуже добре забезпечений ліквідністю. За підсумками 2022 року в порівнянні з 2021 роком АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показав вагомий приріст чистого процентного доходу (+81,29%), проте чистий комісійний дохід та прибуток Банку знизились.

Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A., що входить до складу міжнародної фінансової групи – Credit Agricole Group. Так, за підсумками 2022 року чистий дохід Credit Agricole S.A. склав 5,468 млрд євро, а чистий дохід (за виключенням неконтрольованої частки) Credit Agricole Group – 7,909 млрд євро.

Перелічені фактори дозволили Агентству оновити рейтинги АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на найвищому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг»