21 листопада 2022 року рейтинговий комітет РА «Стандарт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (код ЄДРПОУ 14361575):

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за національною шкалою оновлено на рівні uaAAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAA характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено за національною шкалою на рівні uaK1. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaK1 характеризується високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Фінансовий стан такого позичальника дає можливість попередити передбачувані ризики в короткостроковому періоді.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено на рівні ua1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Приймаючи рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за дев’ять місяців 2022 року, а також особливою та регулярною інформацією Банку як емітента цінних паперів.

1. Станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 ключові балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показали наступну динаміку:

• Активи Банку збільшились на 21,10% до 66,413 млрд грн;

• Обсяг кредитів клієнтам зменшився на 7,46% до 31,276 млрд грн;

• Власний капітал знизився на 9,50% до 6,062 млрд грн;

• Зобов’язання показали приріст на 25,36% до 60,350 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.10.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	5 069	0,01%	13 969	0,03%	-63,71%
Кошти клієнтів:	57 892 221	87,17%	46 078 279	84,02%	25,64%
- кошти фізичних осіб	14 058 252	21,17%	11 927 796	21,75%	17,86%
- кошти юридичних осіб	43 833 969	66,00%	34 150 483	62,27%	28,36%
Зобов’язання всього	60 350 388	90,87%	48 142 016	87,79%	25,36%
Статутний капітал банку	1 222 929	1,84%	1 222 929	2,23%	0,00%
Власний капітал всього	6 062 463	9,13%	6 698 501	12,21%	-9,50%
Грошові кошти та їх еквіваленти	12 482 544	18,80%	10 317 866	18,81%	20,98%
Кредити та аванси банкам	15 587 450	23,47%	3 977 742	7,25%	291,87%
Кредити та аванси клієнтам	31 276 136	47,09%	33 796 740	61,63%	-7,46%
Інвестиції в цінні папери	5 538 721	8,34%	5 370 487	9,79%	3,13%
Основні засоби та нематеріальні активи	1 124 923	1,69%	1 205 924	2,20%	-6,72%
Активи всього:	66 412 851	100,00%	54 840 517	100,00%	21,10%

Джерело: Проміжна фінансова звітність Банку за період, що закінчився 30.09.2022 р.

Ключові складові ресурсної бази Банку впродовж дев’яти місяців 2022 року змінились наступним чином: обсяг коштів клієнтів збільшився на 25,64% і склав 57,892 млрд грн, а кошти банків зменшились на 63,71% до 5,069 млн грн. При цьому, кошти фізичних осіб в зобов’язаннях Банку виросли на 17,86%, а кошти юридичних осіб збільшились на 28,36%. За період з 01.01.2022 по 01.10.2022 в структурі фінансових ресурсів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» частка коштів фізичних осіб знизилась на 0,58 п.п. до 21,17%, частка коштів юридичних осіб виросла на 3,73 п.п. до 66,00%, а частка коштів банків зменшилась на 0,02 п.п. до 0,01%.

Станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 у структурі активів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» відбулись наступні зміни:

• частка кредитів та авансів клієнтам зменшилась на 14,54 п.п. до 47,09%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 0,01 п.п. до 18,80%;

• частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 1,45 п.п. до 8,34%. При цьому, портфель інвестицій Банку в цінні папери станом на 01.10.2022 на 99,98% був сформований з інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме з ОВДП (47,93% портфеля) та з казначейських облігацій США (52,05% портфеля);

• частка кредитів та авансів банкам (які повністю складались з депозитних сертифікатів НБУ) виросла на 16,22 п.п. до 23,47%.

Отже, станом на 01.10.2022 50,61% активів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ, ОВДП та казначейськими зобов’язаннями США.

Таким чином, в аналізованому періоді 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжував нарощувати свою присутність на ринку банківських послуг в Україні. Зокрема, Банк на 25,64% збільшив обсяг коштів клієнтів, продовжив збільшувати фінансування підприємств агробізнесу та з 1 липня 2022 року відновив автокредитування (за липень-вересень було видано майже 200 млн грн автокредитів). Також АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» вже більше двох років є активним учасником державної програми «Доступні кредити 5-7-9%»: лише за період від початку війни за цією програмою було надано 1,2 млн грн кредитів. За 8 місяців війни АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» спрямував майже 20 млн гривень на різні благодійні проекти, здебільшого на придбання медичного обладнання для лікарень. Credit Agricole Group ще в перші дні війни запустила надзвичайний фонд солідарності та фонд для підтримки працівників українського Банку загальною сумою 10 млн євро, а польський банк Групи виділив 600 тис. злотих на допомогу українським лікарням.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н1) за період з 01.01.2022 по 01.10.2022 виріс на 2,00% і склав 6,725 млрд грн, що більше ніж в 33,6 разів перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н2) станом на 01.10.2022 порівняно з 01.01.2022 збільшився на 2,95 п.п. до 18,20%, що на 8,20 п.п. перевищувало встановлене НБУ нормативне значення, проте було на 0,65 п.п. менше за середньо-ринковий рівень Н2. Норматив достатності основного капіталу Банку (Н3) впродовж дев’яти місяців 2022 року виріс на 6,69 п.п. і склав 15,46%, що на 8,46 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, та було на 2,71 п.п. більшим за середній рівень Н3 по банківській системі України.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», млн грн, %

Показник	Нормативне значення	01.10.2022		01.01.2022
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	209 210	6 725	211 742	6 593
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	18,85%	18,20%	18,01%	15,25%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	12,75%	15,46%	11,99%	8,77%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	155,82%	-	131,68%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) *	>100%	-	203,97%	-	152,22%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) *	>100%	-	200,43%	-	171,96%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	19,61%	21,68%	18,60%	19,48%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	99,18%	74,66%	72,35%	65,21%

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день. *- Значення LCR розраховані за формулою середньоарифметичної величини за останні 30 календарних днів.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2022 Н1 Банку склав 6,711 млрд грн, Н2 виріс до 18,51%, а Н3 збільшився до 15,75%. Отже, станом на початок листопада 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжував підтримувати хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3). Також Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A.

За період з 01.01.2022 по 01.10.2022 коефіцієнт чистого стабільного фінансування АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (NSFR) виріс на 24,14 п.п. до 155,82%, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) збільшився на 51,75 п.п. і склав 203,97%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) показав приріст на 28,47 п.п. до 200,43%. Отже, станом на 01.10.2022 NSFR Банку був на 65,82 п.п. вищим за встановлене НБУ граничне значення, LCRвв Банку в 2,04 раза перевищував встановлене регулятором мінімальне значення, а норматив LCRів Банку був вдвічі вищим за встановлений НБУ граничний рівень.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.11.2022 NSFR Банку виріс до 160,69%, LCRвв збільшився до 215,77%, а LCRів виріс до 205,73%.

Таким чином, станом на початок листопада 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімально необхідні значення.

3. Попри сповільнення бізнес-активності в країні, чистий процентний дохід АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за підсумками діяльності впродовж дев’яти місяців 2022 року порівняно з аналогічним періодом 2021 року виріс на 69,41% і склав 3,506 млрд грн. Зростанню процентного доходу Банку сприяло значне нарощення обсягу коштів клієнтів, які було реінвестовано в депозитні сертифікати НБУ. В свою чергу, чистий комісійний дохід Банку в аналізованому періоді знизився на 19,58% і за підсумками дев’яти місяців 2022 року склав 488,775 млн грн.

Прибуток АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за дев’ять місяців 2022 року склав 24,026 млн грн, що на 97,77% менше ніж за дев’ять місяців 2021 року. Вагомими фактором, який вплинув на зменшення обсягу прибутку Банку стало істотне зростання (в 15,28 разів) в аналізованому періоді збитку від зменшення корисності фінансових активів.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	9 місяців 2022 року	9 місяців 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	4 713 851	2 693 373	2 020 478	75,02%
Процентні витрати	1 207 391	623 540	583 851	93,63%
Чистий процентний дохід	3 506 460	2 069 833	1 436 627	69,41%
Комісійні доходи	684 877	803 148	-118 271	-14,73%
Комісійні витрати	196 102	195 368	734	0,38%
Чистий комісійний дохід	488 775	607 780	-119 005	-19,58%
Адміністративні та інші операційні витрати (непроцентні витрати)	1 562 577	1 478 497	84 080	5,69%
Прибуток/(збиток)	24 026	1 078 375	-1 054 349	-97,77%

Джерело: Проміжна фінансова звітність Банку за період, що закінчився 30.09.2022 р.

Агентство позитивно оцінює істотний приріст чистого процентного доходу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» в аналізованому періоді, а також прибуткову діяльність Банку в умовах складної макроекономічної ситуації в країні, викликаної військовою агресією росії.

Таким чином, впродовж дев’яти місяців 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив нарощувати масштаби діяльності на ринку банківських послуг в Україні, збільшуючи обсяг коштів клієнтів та приймаючи активну участь у кредитуванні підприємств агробізнесу, автокредитуванні та у державній програмі «Доступні кредити 5-7-9%». Станом на початок листопада 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» підтримував хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, і був дуже добре забезпечений ліквідністю. За підсумками дев’яти місяців 2022 року в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показав вагомий приріст чистого процентного доходу (+69,41%), проте прибуток Банку знизився на 97,77% до 24,026 млн грн.

Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A., що входить до складу міжнародної фінансової групи – Credit Agricole Group. Так, за підсумками дев’яти місяців 2022 року чистий дохід (за виключенням неконтрольованої частки) Credit Agricole Group склав 5,856 млрд євро, а чистий дохід Credit Agricole S.A. – 3,937 млрд євро.

Перелічені фактори дозволили Агентству оновити рейтинги АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на найвищому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг»