27 липня 2022 року рейтинговий комітет РА «Стандарт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (код ЄДРПОУ 14361575):

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за національною шкалою оновлено на рівні uaAAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAA характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено за національною шкалою на рівні uaK1. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaK1 характеризується високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Фінансовий стан такого позичальника дає можливість попередити передбачувані ризики в короткостроковому періоді.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено на рівні ua1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Приймаючи рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2022 року, а також особливою та регулярною інформацією Банку як емітента цінних паперів.

1. Станом на 01.04.2022 порівняно з 01.01.2022 ключові балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показали наступну динаміку:

• Активи Банку збільшились на 15,20% до 63,177 млрд грн;

• Обсяг кредитів клієнтам виріс на 11,09% до 37,546 млрд грн;

• Власний капітал зменшився на 8,40% до 6,135 млрд грн;

• Зобов’язання показали приріст на 18,49% до 57,042 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.04.2022		01.01.2022		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	12 080	0,02%	13 969	0,03%	-13,52%
Кошти клієнтів:	54 730 381	86,63%	46 078 279	84,02%	18,78%
- кошти фізичних осіб	13 052 148	20,66%	11 927 796	21,75%	9,43%
- кошти юридичних осіб	41678233	65,97%	34150483	62,27%	22,04%
Зобов’язання всього	57 041 513	90,29%	48 142 016	87,79%	18,49%
Статутний капітал банку	1 222 929	1,94%	1 222 929	2,23%	0,00%
Власний капітал всього	6 135 731	9,71%	6 698 501	12,21%	-8,40%
Грошові кошти та їх еквіваленти	10 097 462	15,98%	10 317 866	18,81%	-2,14%
Кредити та заборгованість клієнтів	37 545 550	59,43%	33 796 740	61,63%	11,09%
Інвестиції в цінні папери	5 011 316	7,93%	5 370 487	9,79%	-6,69%
Основні засоби та нематеріальні активи	1187459	1,88%	1 205 924	2,20%	-1,53%
Активи всього:	63 177 244	100,00%	54 840 517	100,00%	15,20%

                                                                                                         Джерело: Проміжна фінансова звітність Банку за період, що закінчився 31.03.2022 р.

Ключові складові ресурсної бази Банку впродовж першого кварталу 2022 року продемонстрували різноспрямовану динаміку. Так, станом на 01.04.2022 порівняно з 01.01.2022 обсяг коштів клієнтів збільшився на 18,78% і склав 54,730 млрд грн, а кошти банків (представлені коррахунками та депозитами «овернайт» інших банків) зменшились на 13,52% до 12,080 млн грн. При цьому, кошти фізичних осіб в зобов’язаннях Банку виросли на 9,43%, а кошти юридичних осіб збільшились на 22,04%. Впродовж першого кварталу 2022 року структура фінансових ресурсів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» змінилась наступним чином: частка коштів фізичних осіб зменшилась на 1,09 п.п. до 20,66%, частка коштів юридичних осіб виросла на 3,70 п.п. до 65,97%, а частка коштів банків зменшилась на 0,01 п.п. до 0,02%.

Станом на 01.04.2022 порівняно з 01.01.2022 у структурі активів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» відбулись наступні зміни:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів зменшилась на 2,20 п.п. до 59,43%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 2,83 п.п. до 15,98%;

• частка інвестицій в цінні папери скоротилась на 1,86 п.п. до 7,93%. При цьому, портфель інвестицій Банку в цінні папери станом на 01.04.2022 на 99,98% був сформований з інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику, а саме з ОВДП (64,86% портфеля) та з казначейських облігацій США (35,12% портфеля).

Таким чином, в першому кварталі 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив нарощувати масштаби діяльності на українському ринку, збільшуючи обсяги кредитного портфеля (+11,09%) та кошти клієнтів (+18,78%). Незважаючи на війну, Банк продовжує збільшувати фінансування підприємств агробізнесу: станом на початок квітня 2022 року більше 27,88% кредитів Банку були видані підприємствам сільського та лісового господарства. АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» має розгалужену регіональну та банкоматну мережу, яка станом на 31.03.2022 року налічувала 141 відділення та 301 банкомат. В умовах війни АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» спрямував майже 11 млн гривень на допомогу постраждалим від війни та сплатив наперед 100 млн грн податків, Credit Agricole Group ще в перші дні війни запустила надзвичайний фонд солідарності на суму 10 млн євро, а польський банк Групи виділив 600 тис. злотих на допомогу українським лікарням.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н1) за період з 01.01.2022 по 01.04.2022 знизився на 2,11% і склав 6,454 млрд грн, що більше ніж в 32 рази перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н2) станом на 01.04.2022 порівняно з 01.01.2022 зменшився на 1,41 п.п. до 13,84%, що було на 3,84 п.п. вище за встановлене НБУ нормативне значення. Норматив достатності основного капіталу Банку (Н3) впродовж першого кварталу 2022 року виріс на 0,14 п.п. до 8,91%, що на 1,91 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», млн грн, %

Показник	Нормативне значення	01.04.2022		01.01.2022
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн	-	6 454	211 742	6 593
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	-	13,84%	18,01%	15,25%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	-	8,91%	11,99%	8,77%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	139,67%	-	131,68%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) *	>100%	-	143,22%	-	152,22%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) *	>100%	-	145,05%	-	171,96%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	-	22,81%	18,60%	19,48%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	-	108,61%	72,35%	65,21%

                                                                                                               Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день. *- Значення LCR розраховані за формулою середньоарифметичної величини за останні 30 календарних днів.

Також Агентство зазначає, що станом на 01.07.2022 Н1 Банку виріс 6,657 млрд грн, Н2 збільшився до 16,89%, а Н3 виріс до 10,60%. Отже, станом на початок липня 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжував підтримувати хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3). Також Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A.

Агентство зазначає, що з 1 квітня 2022 року НБУ скасував для банків економічний норматив короткострокової ліквідності (Н6) у зв’язку із завершенням перехідного періоду, впродовж якого відбувалось впровадження коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті в один рік.

За період з 01.01.2022 по 01.04.2022 коефіцієнт чистого стабільного фінансування АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (NSFR) виріс на 7,99 п.п. до 139,67%, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 9,00 п.п. до 143,22%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 26,91 п.п. до 145,05%. Таким чином, станом на 01.04.2022 NSFR Банку був на 49,67 п.п. вищим за встановлене НБУ граничне значення, LCRвв Банку на 43,22 п.п. перевищував встановлене регулятором мінімальне значення, а норматив LCRів Банку на 45,05 п.п. був вищим за встановлений НБУ граничний рівень.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.07.2022 NSFR банку збільшився до 143,45%, LCRвв виріс до 171,42%, а LCRів показав приріст до 177,92%.

Таким чином, станом на початок липня 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімально необхідні значення.

3. За підсумками діяльності в першому кварталі 2022 року прибуток АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» склав 7,888 млн грн, що було на 97,68% менше ніж прибуток Банку за перший квартал 2021 року. Тиск на прибуток Банку спричинило істотне зростання в аналізованому періоді збитку від зменшення корисності фінансових активів, зокрема зменшення корисності за кредитами та авансами клієнтам. При цьому, в першому кварталі 2022 року порівняно з першим кварталом 2021 року чистий процентний дохід АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» виріс на 38,82% до 892,058 млн грн, а чистий комісійний дохід знизився на 9,36% до 171,050 млн грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	І квартал 2022 року	І квартал 2021 року	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	1 239 578	827 267	412 311	49,84%
Процентні витрати	347 520	184 677	162 843	88,18%
Чистий процентний дохід	892 058	642 590	249 468	38,82%
Комісійні доходи	242 366	248 869	-6 503	-2,61%
Комісійні витрати	71 316	60 160	11 156	18,54%
Чистий комісійний дохід	171 050	188 709	-17 659	-9,36%
Адміністративні та інші операційні витрати (непроцентні витрати)	536 566	477 665	58 901	12,33%
Прибуток/(збиток)	7 888	339 631	-331 743	-97,68%

                                                                                                            Джерело: Проміжна фінансова звітність Банку за період, що закінчився 31.03.2022 р.

Агентство позитивно оцінює істотний приріст чистого процентного доходу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» в аналізованому періоді, а також його прибуткову діяльність в умовах складної макроекономічної ситуації в країні, викликаної військовою агресією росії.

Таким чином, в першому кварталі 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив нарощувати масштаби діяльності на українському ринку, наростивши кредитний портфель (+11,09%) та кошти клієнтів (+18,78%). Станом на початок липня 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» підтримував хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, та був дуже добре забезпечений ліквідністю. За підсумками першого кварталу 2022 року в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показав вагомий приріст чистого процентного доходу (+38,82%), проте прибуток Банку знизився на 97,68% до 7,888 млн грн.

Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A., що входить до складу міжнародної фінансової групи – Credit Agricole Group. Так, за підсумками першого кварталу 2022 року чистий дохід (за виключенням неконтрольованої частки) Credit Agricole Group склав 1,331 млрд євро, а чистий дохід Credit Agricole S.A. – 0,552 млрд євро.

Перелічені фактори дозволили Агентству оновити рейтинги АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на найвищому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної дії та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані із дією військового стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг»