26 травня 2022 року рейтинговий комітет РА «Стандарт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (код ЄДРПОУ 14361575):

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» за національною шкалою оновлено на рівні uaAAA. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAA характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.

• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено за національною шкалою на рівні uaK1. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaK1 характеризується високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Фінансовий стан такого позичальника дає можливість попередити передбачувані ризики в короткостроковому періоді.

• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» оновлено на рівні ua1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг».

Приймаючи рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», Агентство керувалось результатами аналізу підсумків роботи Банку за 2021 рік, а також особливою та регулярною інформацією Банку як емітента цінних паперів.

1. Станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 ключові балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» показали наступну динаміку:

• Активи Банку збільшились на 8,96% до 54,871 млрд грн;

• Обсяг кредитів клієнтам виріс на 21,68% до 33,803 млрд грн;

• Власний капітал збільшився на 9,80% до 6,699 млрд грн;

• Зобов’язання показали приріст на 8,84% до 48,172 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	01.01.2022		01.01.2021		Темп приросту, %
	тис. грн	%	тис. грн	%
Кошти банків	13 969	0,03%	1 212	0,00%	1052,56%
Кошти клієнтів:	45 741 242	83,36%	42 766 641	84,92%	6,96%
- кошти фізичних осіб	11 893 761	21,68%	10 422 800	20,70%	14,11%
- кошти юридичних осіб	33 847 481	61,69%	32 343 841	64,23%	4,65%
Зобов’язання всього	48 172 472	87,79%	44 259 303	87,89%	8,84%
Статутний капітал банку	1 222 929	2,23%	1 222 929	2,43%	0,00%
Власний капітал всього	6 698 501	12,21%	6 100 742	12,11%	9,80%
Грошові кошти та їх еквіваленти	10 323 722	18,81%	13 096 793	26,01%	-21,17%
Кредити та заборгованість клієнтів	33 802 580	61,60%	27 779 293	55,16%	21,68%
Інвестиції в цінні папери	5 063 411	9,23%	3 593 129	7,13%	40,92%
Основні засоби та нематеріальні активи	1 205 924	2,20%	1 002 932	1,99%	20,24%
Активи всього:	54 870 973	100,00%	50 360 045	100,00%	8,96%

                                                                                                     Джерело: Дані НБУ, звітність Банку

Ключові складові ресурсної бази Банку впродовж 2021 року продемонстрували зростання. Так, станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 кошти банків виросли в 11,5 разів до 13,969 млн грн, а обсяг коштів клієнтів збільшився на 6,96% і склав 45,741 млрд грн. При цьому, кошти фізичних осіб в зобов’язаннях Банку виросли на 14,11%, а кошти юридичних осіб збільшились на 4,65%. Впродовж 2021 року структура фінансових ресурсів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» змінилась наступним чином: частка коштів фізичних осіб виросла на 0,98 п.п. до 21,68%, частка коштів банків збільшилась до 0,03%, а частка коштів юридичних осіб знизилась на 2,54 п.п. до 61,69%.

Станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 у структурі активів АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» відбулись наступні зміни:

• частка кредитів та заборгованості клієнтів виросла на 6,44 п.п. до 61,60%;

• частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 7,20 п.п. до 18,81%;

• частка інвестицій в цінні папери виросла на 2,10 п.п. до 9,23%. При цьому, портфель інвестицій Банку в цінні папери станом на 01.01.2022 на 67,47% був сформований з ОВДП, тобто з інструментів, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику.

Таким чином, в 2021 році АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив нарощувати масштаби діяльності на українському ринку, збільшуючи кредитну активність та обсяги інвестицій в цінні папери. Також АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив розвивати ресурсну базу, збільшивши обсяги всіх її складових. Станом на початок 2022 року в структурі ресурсної бази Банку найбільшу питому вагу займали кошти юридичних осіб, частка яких склала 61,69%.

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н1) за період з 01.01.2021 по 01.01.2022 виріс на 6,00% і склав 6,593 млрд грн, що майже в 33 рази перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу (на рівні 200 млн грн). Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н2) станом на 01.01.2022 порівняно з 01.01.2021 зменшився на 2,55 п.п. до 15,25%, що було на 5,25 п.п. вище за встановлене НБУ нормативне значення. Норматив достатності основного капіталу Банку (Н3) за період з 01.01.2021 по 01.01.2022 зменшився на 0,13 п.п. до 8,77%, що на 1,77 п.п. перевищувало встановлене НБУ граничне значення, але було на 3,22 п.п. менше, ніж середньо-ринковий показник.

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», млн грн, %

Показник	Нормативне значення	01.01.2022		01.01.2021
		по системі	банк	по системі	банк
Регулятивний капітал (Н1)	>200 млн.	211 742	6 593	182 284	6 220
Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)	>10%	18,01%	15,25%	21,98%	17,80%
Норматив достатності основного капіталу (Н3)	>7%	11,99%	8,77%	15,67%	8,90%
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)	>60%	89,13%	85,62%	86,82%	94,28%
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)	>90%	-	131,68%	-	-
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) *	>100%	-	152,22%	-	218,31%
Норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) *	>100%	-	171,96%	-	206,01%
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)	<25%	18,60%	19,48%	19,14%	19,79%
Норматив великих кредитних ризиків (Н8)	<800%	72,35%	65,21%	87,39%	60,76%

                                                                                                   Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день. *- Значення LCR розраховані за формулою середньоарифметичної величини за останні 30 календарних днів.

Також Агентство зазначає, що станом на 01.05.2022 Н1 Банку становив 6,421 млрд грн, Н2 дорівнював 14,47%, а Н3 складав 9,38%. Отже, станом на початок травня 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжував підтримувати хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3). Також Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A.

За період з 01.01.2021 по 01.01.2022 норматив короткострокової ліквідності АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (Н6) зменшився на 8,66 п.п. до 85,62%, норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 66,09 п.п. до 152,22%, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті Банку (LCRів) зменшився на 34,05 п.п. до 171,96%. Таким чином, станом на 01.01.2022 Н6 Банку був на 25,62 п.п. вищим за встановлене НБУ граничне значення, LCRвв Банку на 52,22 п.п. перевищував встановлене регулятором мінімальне значення, а норматив LCRів Банку на 71,96 п.п. перевищував встановлений НБУ граничний рівень. При цьому, Агентство зазначає, що з 1 квітня 2022 року НБУ скасував для банків економічний норматив короткострокової ліквідності (Н6) у зв’язку із завершенням перехідного періоду, впродовж якого відбувалось впровадження коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR), який є довгостроковим нормативом ліквідності і визначає мінімальний необхідний рівень ліквідності банку на горизонті в один рік.

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» станом на 01.01.2022 становив 131,68%, що на 41,68 п.п. перевищувало мінімально необхідний рівень для даного нормативу, встановлений НБУ на рівні 90%. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.05.2022 Н6 Банку виріс до 91,59%, NSFR збільшився до 145,13%, LCRвв становив 166,45%, а LCRів дорівнював 155,82%.

Таким чином, станом на початок травня 2021 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують значення нормативів Н6, NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімально необхідні значення.

3. За підсумками діяльності в 2021 році прибуток АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» збільшився порівняно з 2020 роком на 67,45% до 1,553 млрд грн. Суттєве зростання прибутку Банку було зумовлене високими темпами приросту ключових статей його доходів. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» виріс на 25,04% до 2,972 млрд грн, а чистий комісійний дохід Банку збільшився на 17,49% до 0,832 млрд грн.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат

АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», тис. грн, %

Показник	2021 рік	2020 рік	Зміна	Темп приросту, %
Процентні доходи	3 882 292	3 525 872	356 420	10,11%
Процентні витрати	909 843	1 148 759	-238 916	-20,80%
Чистий процентний дохід	2 972 450	2 377 113	595 337	25,04%
Комісійні доходи	1 111 135	958 274	152 861	15,95%
Комісійні витрати	279 077	250 106	28 971	11,58%
Чистий комісійний дохід	832 058	708 168	123 890	17,49%
Адміністративні та інші операційні витрати (непроцентні витрати)	2 140 498	1 905 053	235 445	12,36%
Прибуток/(збиток)	1 552 720	927 294	625 426	67,45%

                                                                                                           Джерело: Дані НБУ, звітність Банку

Істотний приріст та значний розмір прибутку, а також вагомі обсяги ключових статей доходів, отриманих АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» в умовах діючих в 2021 році карантинних обмежень та складної макроекономічної ситуації в країні, високо оцінюються Агентством.

Таким чином, в 2021 році АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» продовжив нарощувати масштаби діяльності на українському ринку, істотно наростивши кредитний портфель (+21,68%) та обсяг інвестицій в цінні папери (+40,92%). Станом на початок травня 2022 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» підтримував хороший рівень забезпеченості регулятивним та основним капіталом, та був дуже добре забезпечений ліквідністю. Агентство акцентує увагу на наявності у АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» дуже високого рівня зовнішньої підтримки, яку, за необхідності, може надати його акціонер – одна з найбільших європейських банківських груп Credit Agricole S.A., що входить до складу міжнародної фінансової групи – Credit Agricole Group. Зокрема, за підсумками 2021 року чистий дохід (за виключенням неконтрольованої частки) Credit Agricole Group склав 9,101 млрд євро, а чистий дохід Credit Agricole S.A. – 5,844 млрд євро.

За підсумками 2021 року в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» збільшив обсяг отриманого прибутку в 1,67 рази до 1,553 млрд грн, а також показав вагомий приріст чистого процентного доходу (+25,04%) та чистого комісійного доходу (+17,49). Здатність Банку генерувати значні обсяги прибутку високо оцінюється Агентством. Перелічені фактори дозволили Агентству оновити рейтинги АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на найвищому рівні.

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної дії та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані із дією військового стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати.

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг»