1 июля 2014 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о повышении кредитного рейтинга ПАО «КБ «ГЛОБУС» (код ЕГРПОУ 35591059) по национальной шкале до уровня uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о повышении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за первый квартал 2014 года и за 2013 год.

  1. По итогам первого квартала 2014 года ключевые балансовые показатели ПАО «КБ «ГЛОБУС» продемонстрировали такую динамику:

• собственный капитал Банка увеличился на 0,51% и составил 228,07 млн. грн., также как и по итогам 2013 года основным источником прироста собственного капитала Банка была нераспределенная прибыль;
• объем обязательств Банка вырос на 2,47% — до 1,18 млрд. грн., при этом следует отметить, что его обязательства в иностранной валюте снизились на 16,48% – до 485,611 млн. грн.;
• активы Банка увеличились на 2,14% и составили 1,4 млрд. грн., кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов увеличились на 9,47% — до 764,87 млн. грн., ликвидные активы сократились на 4,22% и составили 544,68 млн. грн. При этом показатель соотношения ликвидных активов к обязательствам по состоянию уменьшился на 3,23 п.п.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «КБ «ГЛОБУС» по итогам первого квартала 2014 года

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.04.2014	01.01.2014	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	228 071	226 923	1 148	0,51%
Уставный капитал	160 000	160 000	-	-
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	16,25%	16,51%	-0,26 п.п.	-
Обязательства, всего	1 175 465	1 147 162	28 303	2,47%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	485 611	581 410	-95 799	-16,48%
Средства банков	245 743	262 494	-16 751	-6,38%
Средства физических лиц	625 327	595 608	29 719	4,99%
Средства юридических лиц	140 070	131 505	8 565	6,51%
Активы, всего	1 403 536	1 374 085	29 451	2,14%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	544 677	568 672	-23 995	-4,22%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов	764 869	698 710	66 159	9,47%
Резервы под обесценение кредитов	128 183	113 741	14 442	12,70%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	16,76%	16,28%	0,48 п.п.	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	46,34%	49,57%	-3,23 п.п.	-

Источник: данные ПАО «КБ «ГЛОБУС», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

      За период с 01.01.2014 по 01.04.2014 ресурсная база ПАО «КБ «ГЛОБУС» претерпела следующие изменения: средства физических лиц выросли на 4,99% и составили 625,33 млн. грн., средства юридических лиц увеличились на 6,51% – до 140,07 млн. грн., а средства банков сократились на 6,38% – до 245,74 млн. грн.

   По данным финансовой отчетности ПАО «КБ «ГЛОБУС» за первый квартал 2014 года, по состоянию на 01.04.2014 года 86,52% кредитных операций Банка были отнесены к первой (318,4 млн. грн.) и второй (610,01 млн. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (первая категория качества) и умеренным (вторая категория качества) уровннями рисков. Доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к четвертой и пятой категориям качества) по состоянию на 01.04.2014 составляла 7,56%, что на 0,20 п.п. больше чем на 01.01.2014.

    2. За период с 01.01.2014 по 01.04.2014 нормативы капитала ПАО «КБ «ГЛОБУС» (Н1, Н2 и Н3) показали разнонаправленную динамику:

• регулятивный капитал Банка (Н1) увеличился на 1,08 млн. грн. или на 0,38% и составил 284,18 млн. грн.;
• норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) вырос на 0,21 п.п. – до 13,34% (при требуемом НБУ значении «не менее 10%» и среднем показателе по банковской системе Украины на уровне 14,80%);
• норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) сократился на 0,47 п.п. – до 18,53% (при граничном показателе «не менее 9%» и среднем значении по системе в 12,84%). 

   Таким образом, по состоянию на 01.04.2014 ПАО «КБ «ГЛОБУС» с заметным запасом соблюдал нормативы капитала (Н1, Н2, Н3) по отношению к установленным регулятором предельным значениям: Н1 превышал нормативный показатель НБУ на 164,18 млн. грн., Н2 был выше граничного значения на 3,34 п.п., а Н3 – на 9,53 п.п. При этом норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам Банка (Н3) превысил средний показатель данного норматива по банковской системе Украины на 5,69 п.п.

  Динамика нормативов ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» за период с 01.01.2014 по 01.04.2014  продемонстрировала нисходящие траектории, что соответствовало общерыночным трендам, а именно:

• норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) снизился на 20,28 п.п. и составил 57,88% (при требуемом НБУ значении «не менее 20%» и среднем показателе по банковской системе Украины на уровне 48,81%);
• норматив текущей ликвидности (Н5) уменьшился на 21,25 п.п. – до 58,31% (при нормативном показателе «не менее 40%» и среднем значении по системе в 79,63%);
• норматив краткосрочной ликвидности Банка (Н6) сократился на 19,86 п.п., составив 63,70% (при предельном показателе «не менее 60%» и среднерыночном значении в 83,23%). 

   Таким образом, несмотря на снижение значений, нормативы ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» также были соблюдены без нарушений и с запасом превышали установленные НБУ требования. При этом норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) превысил не только предельные рамки регулятора, но и был на 9,07 п.п. выше среднего показателя данного норматива по банковской системе Украины. В то же время нормативы текущей (Н5) и краткосрочной (Н6) ликвидности Банка не превышали среднерыночных значений.

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «КБ «ГЛОБУС» по итогам первого квартала 2014 года

тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение, установленное НБУ	01.04.2014		01.01.2014		Изменение, тыс. грн., п.п.
		Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	284 179	-	283 098	-	1 081
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	13,34%	14,80%	13,13%	18,26%	0,21 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам(Н3), %	не менее 9%	18,53%	12,84%	19,00%	13,98%	-0,47 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	57,88%	48,81%	78,16%	56,99%	-20,28 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	58,31%	79,63%	79,56%	80,86%	-21,25 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6),%	не менее 60%	63,70%	83,23%	83,56%	89,11%	-19,86 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	229,70%	259,44%	198,77%	172,05%	30,93 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	0,32%	1,63%	0,52%	1,63%	-0,20 п.п.

Источник: данные ПАО «КБ «ГЛОБУС», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

     3. По итогам первого квартала 2014 года в сравнении с первым кварталом 2013 года ключевые статьи доходов ПАО «КБ «ГЛОБУС» продемонстрировали рост. Так, чистый процентный доход Банка вырос на 4,18% и составил 20,46 млн. грн., а чистый комиссионный доход увеличился на 57,49% – до 1,83 млн. грн. Кроме того, по итогам первого квартала текущего года ПАО «КБ «ГЛОБУС» показал весомый результат от операций с иностранной валютой на уровне 66,33 млн. грн. Несмотря на положительную динамику доходов, чистая прибыль Банка за первый квартал 2014 года в сравнении с тем же периодом прошлого года снизилась на 41,14% – до 1,15 млн. грн. Среди факторов, оказавших давление на прибыль Банка, следует отметить отрицательные результаты от переоценки иностранной валюты в размере 90,93 млн. грн. и от операций с ценными бумагами в торговом портфеле Банка в сумме 7,93 млн. грн. Кроме того, на 10,20% увеличились административные и другие операционные затраты Банка. При этом Агентство позитивно оценивает сам факт прибыльной деятельности Банка, поскольку многие банковские учреждения Украины не смогли получить положительный финансовый результат и по итогам первого квартала 2014 года показали убытки.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «КБ «ГЛОБУС» за первый квартал 2013–2014 гг.

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	I квартал 2014 года	I квартал 2013 года	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	20 457	19 637	820	4,18%
Чистый комиссионный доход	1 830	1 162	668	57,49%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	8,95%	5,92%	3,03 п.п.	-
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка	(7 932)	4 261	-	-
Результат от операций с иностранной валютой	66 326	(881)	-	-
Административные и другие операционные затраты	10 342	9 385	957	10,20%
Чистая прибыль	1 149	1 952	-803	-41,14%
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	0,50%	0,86%	-0,36 п.п.	-

Источник: данные ПАО «КБ «ГЛОБУС», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

     4. Учитывая непростую экономическую ситуацию в Украине и наличие большого числа дефолтов в банковском секторе, Агентство перед принятием решения о повышении кредитного рейтинга Банка «ГЛОБУС» изучило промежуточные данные о динамике нормативов Банка во втором квартале 2014 года. Так по состоянию на 02.06.2014 нормативы Банка «ГЛОБУС» имели такие значения:

• Регулятивный капитал (Н1) – 289,399 млн. грн.;
• Адекватность регулятивного капитала (Н2) – 13,46%;
• Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) – 17,85%;
• Мгновенная ликвидность (Н4) – 47,94%;
• Текущая ликвидность (Н5) – 72,61%;
• Краткосрочная ликвидность (Н6) – 74,88%. 

    В целом, Банк «ГЛОБУС» в мае и июне повторял выявленные по итогам первого квартала тенденции в динамике нормативов, улучшая показатели ликвидности и увеличивая запас регулятивного капитала. Также во втором квартале 2014 года Банк продолжил развивать филиальную сеть, открывая новые отделения, а также расширял сотрудничество с небанковскими компаниями финансового сектора.

     Таким образом, по итогам первого квартала 2014 года ключевые балансовые показатели ПАО «КБ «ГЛОБУС» продемонстрировали преимущественно положительную динамику. В условиях турбулентности банковской системы ПАО «КБ «ГЛОБУС» не только удержал ресурсную базу, но и обеспечил заметный прирост средств юридических и физических лиц.

    Деятельность ПАО «КБ «ГЛОБУС» в первом квартале оставалась прибыльной, в то время как совокупный финансовый результат украинских банков показал отрицательное значение. Во второй квартал 2014 года ПАО «КБ «ГЛОБУС» вошел с заметным запасом нормативов капитала и нормативов ликвидности. Анализ промежуточной статистической отчетности Банка показал, что в целом аналогичных тенденций Банк придерживался и в мае-июне 2014 года.

      Перечисленные факторы стали причинами для пересмотра кредитного рейтинга Банка в сторону увеличения.

Источник: РА «Эксперт-Рейтинг»