05 февраля 2013 года РА «Эксперт-Рейтинг» приняло решение о подтверждении кредитного рейтинга ПуАО «КБ «Аккордбанк» (код ЕГРПОУ 35960913) по национальной шкале на уровне uaВВВ. Заемщик с рейтингом uaВВВ характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за 2012 год.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПуАО «КБ «Аккордбанк» по итогам 2012 года

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

        1. По итогам 2012 года ключевые показатели деятельности ПуАО «КБ «Аккордбанк» продемонстрировали высокие темпы роста. Так, по состоянию на 01.01.2013 активы Банка составили 665,5 млн. грн., что на 63,87% или на 259,4 млн. грн. больше, чем по состоянию на 01.01.2012. Обязательства Банка с начала 2012 года увеличились на 79,63% или на 251 млн. грн. — до 566,1 млн. грн. При этом, согласно информации НБУ, основанной на предварительных данных деятельности банков по состоянию на 01.01.2013, активы банковской системы Украины в период с 01.01.2012 по 01.01.2013 увеличились на 6,49%, а темп прироста совокупного объема обязательств украинских банков составил 6,66%. Кредитный портфель ПуАО «КБ «Аккордбанк» (c учетом резервов под обесценение кредитов) по состоянию на 01.01.2013 достиг 404,2 млн. грн., что на 36,29% или на 107,6 млн. грн. больше, чем по состоянию на 01.01.2012. При этом темп прироста кредитов, предоставленных Банком юридическим лицам (без учета резервов), составил 39,03%, а кредиты физическим лицам (без учета резервов) увеличились на 7,81%.

        2. В течение 2012 года «Аккордбанк» успешно наращивал ресурсную базу. В период с 01.01.2012 по 01.01.2013 объем средств, привлеченных Банком у физических лиц, вырос на 43,45% или на 65,8 млн. грн. — до 217,1 млн. грн., а средства юридических лиц увеличились на 19,70% или на 14,1 млн. грн. — до 85,9 млн. грн. В то же время, по предварительным данным НБУ, темп прироста совокупного объема средств, привлеченных банками Украины у физических лиц, за анализируемый период составил 19,11%, а средства юридических лиц увеличились на 8,81%. Кроме того, ресурсная база ПуАО «КБ «Аккордбанк» была существенно пополнена за счет привлечения средств на межбанковском рынке, объем которых с начала года увеличился в 9,5 раз и по состоянию на 01.01.2013 составил 172,9 млн. грн. Таким образом, по состоянию на 01.01.2013 на основные составляющие привлеченных Банком ресурсов приходились следующие доли: средства физических лиц занимали 38,34% обязательств Банка (по состоянию на 01.01.2012 — 48,01%), доля средств юридических лиц составила 15,17% (по состоянию на 01.01.2012 — 22,77%), а на долю средств банков приходилось 30,55% (по состоянию на 01.01.2012 — 5,80%).

        3. В период с 01.01.2012 по 01.01.2013 собственный капитал ПуАО «КБ «Аккордбанк» увеличился на 9,26% или на 8,420 млн. грн. — до 99,4 млн. грн. В 2012 году уставный капитал Банка был пополнен на 9 млн. грн. и по состоянию на 01.01.2013 достиг отметки в 96,4 млн. грн. Кроме того, на 7,23% или на 8,881 млн. грн. увеличился регулятивный капитал Банка (Н1) и по состоянию на 01.01.2013 его объем составил 131,7 млн. грн. Нормативы капитала «КБ «Аккордбанк» (Н2 и Н3) по состоянию на 01.01.2013 с избытком превышали не только установленные НБУ требования к их минимальным значениям, но и средние показатели по банковской системе Украины, что указывает на достаточно высокий уровень капитализации Банка. Так, норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) составил 25,41%, при требуемом регулятором значении «не менее 10%» и среднем показателе по системе на уровне 18,24%. А норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) составлял 19,77% (при нормативном показателе — не менее 9%, и среднерыночном значении — 14,89%).

Таблица 2

Ключевые нормативы ПуАО «КБ «Аккордбанк» по итогам 2012 года

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

        4. По состоянию на 01.01.2013 нормативы ликвидности ПуАО «КБ «Аккордбанк» демонстрировали высокие значения. Так, норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4), при требуемом регулятором показателе «не менее 20%», составил 83,28%, в то время как среднее значение данного норматива по банковской системе Украины на ту же дату составляло 69,26%. Норматив текущей ликвидности «КБ «Аккордбанк» (Н5) находился на уровне 62,35% (при нормативном показателе — не менее 40%), а норматив краткосрочной ликвидности (Н6) составил 82,38% (при граничном показателе — не менее 60%).

         5. По состоянию на 01.01.2013 показатель соотношения резервов под обесценение кредитов к кредитному портфелю Банка (с учетом резервов) составлял 0,37%. Также Агентство отмечает снижение потребности Банка в формировании резервов, объем которых по состоянию на 01.01.2013 в сравнении с 01.01.2012 сократился на 33,87%: с 2,244 млн. грн. до 1,484 млн. грн. По данным финансовой отчетности ПуАО «КБ «Аккордбанк» за четвертый квартал 2012 года, 73,71% кредитных операций Банка были отнесены к первой (181,5 млн. грн.) и второй (231,8 млн. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (первая категория качества) и умеренным (вторая категория качества) уровнем рисков.            

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПуАО «КБ «Аккордбанк» за 2011–2012 гг.

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

        6. По итогам 2012 года прибыль ПуАО «КБ «Аккордбанк» составила 383 тыс. грн., тогда как годом ранее Банк показывал убыток в размере 215 тыс. грн. По итогам 2012 года в сравнении с итогами 2011 года был отмечен рост таких ключевых показателей доходной базы Банка, как чистый процентный доход, чистый комиссионный доход, а также результат от операций с иностранной валютой. Так, объем чистого процентного дохода Банка вырос на 15,93% (до 25,4 млн. грн.), увеличение чистого комиссионного дохода составило 2,99% (до 7,312 млн. грн.), а результат от операций с иностранной валютой увеличился на 61,36% (до 2,167 млн. грн.).

        Таким образом, основные балансовые показатели деятельности ПуАО «КБ «Аккордбанк» по итогам 2012 года продемонстрировали хорошую динамику его развития. Банк интенсивно наращивал ресурсную базу и портфель активных операций (темпы прироста активов и обязательств Банка превышали среднерыночные значения). При этом качество кредитного портфеля Банка находится на хорошем уровне. Кроме того, в 2012 году был пополнен уставный капитал Банка, что позволяет ему поддерживать показатели достаточности капитала и ликвидности на высоком уровне, а также создает предпосылки для дальнейшего наращивания деловой активности.

Источник: РА «Эксперт-Рейтинг»