17 листопада 2023 року рейтинговий комітет РА «Стандарт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу / рейтингу фінансової стійкості (надійності) страховика Приватному акціонерному товариству «СТРАХОВА КОМПАНІЯ «УСГ» (ЄДРПОУ 30859524) на рівні uaAA+ за національною шкалою. Страховик з рейтингом uaAA+ характеризується дуже високою фінансовою стійкістю / кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими страховиками. Оновлюючи рейтинг Страховика, Агентство керувалось результатами роботи Компанії за 9 місяців 2023 року. 

1. Обсяг премій, зібраних ПАТ «СК «УСГ» за перші три квартали 2023 року, становив 2,243 млрд грн, що всього на 1,20% менше обсягу премій за аналогічний період 2022 року. При цьому, надходження від фізичних осіб знизились на 7,35% до 1,400 млрд грн, а від перестрахувальників, навпаки, виросли в 2,76 раза до 7,730 млн грн. За підсумками дев’яти місяців 2023 року частка фізичних осіб в брутто-преміях Компанії становила 62,44%, а частка перестрахувальників – 0,34%. Таким чином, в клієнтському портфелі Страховика переважають фізичні особи. 

Таблиця 1

Основні показники доходів та витрат ПАТ «СК «УСГ»

за 9 місяців 2023 року, тис. грн, п.п., %

 2. Страхові платежі, відправлені перестраховикам, за 9 місяців 2023 року у порівнянні з тим самим періодом 2022 року збільшились на 8,33% до 959,361 млн грн. Таким чином, коефіцієнт участі перестрахових компаній у страхових преміях виріс на 3,76 п.п. до 42,77%.

Показники ділової активності ПАТ «СК «УСГ» в аналізованому періоді продемонстрували різноспрямовану динаміку: чисті премії зменшились на 7,29% до 1,284 млрд грн, а зароблені премії виросли на 17,21% до 1,632 млрд грн.

Агентство позитивно оцінює зростання обсягів бізнесу та зароблених страхових премій ПАТ «СК «УСГ» в складних макроекономічних умовах діяльності, що склались в Україні в результаті військової агресії росії. 

3. Обсяги страхових виплат та відшкодувань, здійснених ПАТ «СК «УСГ» за 9 місяців 2023 року, склали 1,066 млрд грн, що на 95,17% перевищило обсяг виплат та відшкодувань за аналогічний період 2022 року, а рівень виплат виріс до 47,52%. 

За підсумками перших трьох кварталів 2023 року ПАТ «СК «УСГ» отримала від’ємний фінансовий результат від операційної діяльності в розмірі 158,105 млн грн, а чистий збиток Страховика склав 66,083 млн грн. Агентство зазначає, що на фінансові результати ПАТ «СК «УСГ», серед іншого, вплинуло істотне зростання страхових виплат та відшкодувань, а також витрат на формування резервів. 

4. За період з 01.01.2023р. по 01.10.2023р. балансові показники ПАТ «СК «УСГ» продемонстрували різноспрямовану динаміку:

·         Активи збільшились на 9,56% до 3,767 млрд грн;

·         Власний капітал знизився на 10,26% до 577,714 млн грн;

·         Зобов’язання виросли на 14,13% до 3,189 млрд грн;

·         Грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 30,90% до 1,013 млрд грн. 

Таким чином, станом на початок четвертого кварталу 2023 року Компанія мала задовільний рівень капіталізації (18,12%), а грошові кошти покривали 31,76% її зобов’язань. При цьому, Агентство зазначає, що станом на 01.10.2023р. Страховик сформував портфель фінансових інвестицій в обсязі 837,348 млн грн, які складаються з ОВДП, ОЗДП та з депозитів в банках з високим кредитним рейтингом. Наявність таких інвестицій позитивно впливає на забезпеченість ПАТ «СК «УСГ» ліквідними активами, які в сукупності станом на 01.10.2023 покривали 58,02% зобов’язань Страховика.

Таблиця 2

Основні балансові показники ПАТ «СК «УСГ»

за 9 місяців 2023 року, тис. грн, п.п., %

 5. Агентство нагадує, що контролюючим акціонером ПАТ «СК «УСГ» є міжнародна страхова група зі штаб-квартирою в Австрії VIENNA INSURANCE GROUP, яка забезпечує безпрецедентно високий рівень зовнішньої підтримки українській дочірній компанії. VIENNA INSURANCE GROUP (VIG) представлена 50 компаніями в 30 країнах світу і є лідером страхового ринку Центральної та Східної Європи. 

Згідно з інформацією, що була надана Агентству ПАТ «СК «УСГ», станом на 01.10.2023р. Страховик дотримувався критеріїв ліквідності, прибутковості та якості активів страховика, нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій та нормативу якості активів. 

Таким чином, проаналізувавши діяльність ПАТ «СК «УСГ» за 9 місяців 2023 року, РА «Стандарт-Рейтинг» виділяє наступні фактори оновлення рейтингу фінансової стійкості страховика:

§  Приріст зароблених премій;

§  Хороший рівень забезпечення ліквідними активами;

§  Високий рівень виплат;

§  Дуже високий рівень зовнішньої підтримки. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності розрахунку страховика за своїми зобов’язаннями за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)