16 вересня 2024 року рішенням рейтингового комітету Рейтингового агентства "Стандарт-Рейтинг" було оновлено довгостроковий кредитний рейтинг Акціонерного товариства «ПІРЕУС БАНК МКБ» (код ЄДРПОУ 20034231) за національною шкалою на рівні uaAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAА характеризується дуже високою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» було прийнято на основі аналізу підсумків роботи Банку за перше півріччя 2024 року, а також даних статистичної звітності Банку за січень-липень 2024 року. 

1. Ключові балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за період з 01.01.2024 по 01.07.2024 показали наступну динаміку:

• активи зменшились на 2,06% до 7,93 млрд грн;
• кредити та аванси клієнтам знизились на 8,14% до 1,45 млрд грн;
• грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 35,48% і склали 1,58 млрд грн;
• інвестиції в цінні папери виросли на 20,87% до 4,51 млрд грн;
• зобов'язання скоротились на 2,63% і склали 7,24 млрд грн;
• власний капітал збільшився на 4,32% до 688,27 млн грн. 

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за шість місяців, що закінчилися 30 червня 2024 року 

 Ресурсна база АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за перше півріччя 2024 року змінилась наступним чином: кошти банків виросли на 3,48% до 415,88 млн грн, а кошти клієнтів зменшились на 0,94% до 6,51 млрд грн. При цьому, кошти фізичних осіб збільшились на 8,67%, а кошти юридичних осіб знизились на 4,09%. 

За період з 01.01.2024 по 01.07.2024 в структурі пасивів Банку відбулись наступні зміни:

• частка коштів юридичних осіб знизилась на 1,27 п.п. до 59,90%;
• частка коштів фізичних осіб виросла на 2,20% до 22,24%;
• частка коштів банків збільшилась на 0,28 п.п. до 5,25%. 

Структура активів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2024 порівняно з 01.01.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам знизилась на 1,21 п.п. до 18,28%;
• частка грошових коштів та їх еквівалентів зменшилась на 10,30 п.п. до 19,88%;
• частка інвестицій в цінні папери виросла на 10,79 п.п. до 56,87%. 

           Станом на 1 липня 2024 року портфель цінних паперів АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був повністю сформований з: депозитних сертифікатів НБУ, державних облігацій України та казначейських зобов’язань США, тобто з активів найвищої якості, які характеризуються низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в першому півріччі 2024 року АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» збільшив інвестиції в цінні папери (+20,87%), обсяг коштів клієнтів практично не змінився (‑0,94%), а обсяг кредитного портфеля Банку продемонстрував зниження (-8,14%). При цьому, Банк продовжив підтримувати значну частку ліквідних інструментів в активах. Зокрема, станом на 01.07.2024 року питома вага ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику, а саме грошових коштів та їх еквівалентів, депозитних сертифікатів НБУ та державних боргових цінних паперів в активах Банку становила 76,75%. При цьому, частка в активах Банку кредитного портфеля станом на початок другого півріччя 2024 року склала 18,28%. Поступове зниження обсягів кредитного портфеля Банку пов’язане з тим, що одним з основних напрямів та пріоритетів розвитку АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» після лютого 2022 року та до завершення російської агресії є обмеження нового кредитування лише клієнтами, які не постраждали від бойових дій та чиїм виробничим потужностям не загрожує знищення чи конфіскація, з метою підтримки високої якості кредитного портфеля. Так, частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» станом на 01.07.2024 становила всього 7,69%, що було в 4,5 раза менше ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який, за даними НБУ, дорівнював 34,57%. 

           2. За період з 01.01.2024 по 01.07.2024 регулятивний капітал (Н1) АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 10,61% до 556,16 млн грн, що в 2,78 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення для даного нормативу. 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

Норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) Банку за перше півріччя 2024 року виріс на 0,37 п.п. і склав 21,75%, що не лише в 2,18 раза перевищувало встановлене НБУ граничне значення, але й було на 2,68 п.п. вище ніж середній рівень даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу (Н3) Банку за період з 01.01.2024 по 01.07.2024 збільшився на 3,67 п.п. до 21,53%, що було в 3,08 раза вище за встановлене регулятором граничне значення і на 9,97 п.п. перевищувало середньо-ринковий показник.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2024 Н1 Банку виріс до 569,04 млн грн, Н2 Банку збільшився до 22,01%, а Н3 показав приріст до 21,78%. Отже, станом на початок серпня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): нормативи Н1, Н2 та Н3 Банку з істотним запасом перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. Даний факт позитивно вливає на кредитний рейтинг Банку. 

Нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за перше півріччя 2024 року показали наступну динаміку:

·         коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) зменшився на 0,38 п.п. до 316,74%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) знизився на 294,03 п.п. і склав 320,49%;

·         норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) виріс на 496,82 п.п. до 757,05%. 

Таким чином, станом на 01.07.2024 року всі нормативи ліквідності АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.08.2024 р. NSFR Банку виріс до 324,09%, LCRвв збільшився до 338,82%, а LCRів дорівнював 733,17%. 

Отже, станом на початок серпня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку, які істотно перевищували встановлені регулятором граничні значення. 

3. Прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за перше півріччя 2024 року склав 28,65 млн грн, що на 59,00% менше ніж за перше півріччя 2023 року. При цьому, ключові статті доходів Банку показали різноспрямовану динаміку: чистий процентний дохід виріс на 6,99%, а чистий комісійний дохід зменшився на 27,00%.

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» тис. грн, %

Джерело: Проміжна скорочена фінансова звітність АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» за шість місяців, що закінчилися 30 червня 2024 року 

Таким чином, в аналізованому періоді АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжив підтримувати високу частку в активах ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику: станом на 01.07.2024 питома вага в активах Банку грошових коштів та їх еквівалентів, депозитних сертифікатів НБУ а також державних боргових цінних паперів становила 76,75%. АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» продовжував підтримувати високу якість кредитного портфеля: станом на 01.07.2024 питома вага непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі Банку становила всього 7,69%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України, за даними НБУ, складав 34,57%.

За підсумками першого півріччя 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року прибуток АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» зменшився на 59,00% до 28,65 млн грн, чистий процентний дохід збільшився на 6,99%, а чистий комісійний дохід знизився на 27,00%.

Станом на початок серпня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» на високому рівні підтримував показники нормативів капіталу (Н1, Н2 та Н3) і був дуже добре забезпечений ліквідністю. Також Агентство зазначає, що АТ «ПІРЕУС  БАНК МКБ» входить до фінансової холдингової компанії Piraeus Financial Holdings S.A., що є материнською компанією банківської установи «Piraeus Bank S.A.» із головним офісом в Афінах (Греція). Piraeus Financial Holdings S.A. зареєстрована на Афінській фондовій біржі. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)