31 травня 2024 року на засіданні рейтингового комітету РА «Стандарт-Рейтинг» було прийняте рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» (код ЄДРПОУ 09807862) за національною шкалою: 

• Довгостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою на рівні uaAAА. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами.
• Короткостроковий кредитний рейтинг АТ «КРЕДОБАНК» за національною шкалою Агентства на рівні uaK1.
• Рейтинг депозитів АТ «КРЕДОБАНК» на рівні ua.1 за шкалою РА «Стандарт-Рейтинг». 

Рішення про оновлення рейтингів АТ «КРЕДОБАНК» прийняте відповідно до результатів аналізу підсумків роботи Банку за перший квартал 2024 року, регулярної та особливої інформації Банку як емітента цінних паперів та окремих форм статистичної звітності Банку за січень-квітень 2024 року. 

          1. За період з 01.01.2024 по 01.04.2024 ключові балансові показники АТ «КРЕДОБАНК» продемонстрували наступну динаміку:

• власний капітал збільшився на 10,33% до 6,475 млрд грн;
• обсяг кредитів та авансів клієнтам знизився на 3,15% до 12,075 млрд грн;
• зобов'язання зменшились на 3,60% до 48,215 млрд грн;
• активи знизились на 2,14% до 54,690 млрд грн.

Таблиця 1

Основні балансові показники АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %, п.п.

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 31.03.2024 р. 

Обсяг коштів клієнтів Банку за перший квартал 2024 року виріс на 0,43% і станом на 01.04.2024 склав 46,666 млрд грн. При цьому, обсяг коштів фізичних осіб збільшився на 3,65%, а кошти юридичних осіб зменшились на 1,23%. За період з 01.01.2024 по 01.04.2024 в структурі пасивів АТ «КРЕДОБАНК» відбулись наступні зміни: частка коштів юридичних осіб виросла на 0,50 п.п. (до 55,28%), частка коштів фізичних осіб збільшилась на 1,67 п.п. (до 30,04%), а частка коштів банків зменшилась на 2,01 п.п. (до 1,11%). 

Структура активів АТ «КРЕДОБАНК» впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.04.2024 змінилась наступним чином:

• частка кредитів та авансів клієнтам Банку зменшилась на 0,23 п.п. до 22,08%;
• частка цінних паперів знизилась на 0,38 п.п. до 38,88%;
• частка готівкових коштів та коштів в НБУ виросла на 1,67 п.п. до 30,03%;
• частка заборгованості інших банків, яка на 73,21% була представлена коштами на коррахунках, зменшилась на 0,78 п.п. до 6,25%. 

Агентство зазначає, що станом на 01.04.2024 портфель цінних паперів Банку був сормований з ОВДП та з боргових державних цінних паперів таких країн, як США, Німеччина, Франція та Польща, тобто з ліквідних інструментів з низьким рівнем кредитного ризику. 

Таким чином, в першому кварталі 2024 року Банк продовжив нарощувати кошти клієнтів, а також завдяки прибутковій діяльності і істотному зростанню обсягу нерозподіленого прибутку на 10,33% збільшив обсяг власного капіталу. Станом на 01.04.2024 73,49% активів АТ «КРЕДОБАНК» були представлені ліквідними інструментами, такими як готівкові кошти та кошти в НБУ, кошти на коррахунках в інших банках, а також ОВДП та державні боргові цінні папери інших країн.

Відповідно до нової Стратегії на 2024-2025 рр., яка була розроблена в Банку наприкінці 2023 року, АТ «КРЕДОБАНК» залишається універсальним банком, але пріоритетну увагу приділятиме корпоративному сегменту та сегменту малого і середнього бізнесу. Наприклад, в березні 2024 року між АТ «КРЕДОБАНК» та польським банком розвитку BGK було підписано додаток до договору, згідно з яким АТ «КРЕДОБАНК» отримає додаткові 10 млн євро гарантій Європейської комісії для кредитування українських підприємців - передусім тих, котрі ведуть свою діяльність поблизу територій активних бойових дій. 

2. Регулятивний капітал АТ «КРЕДОБАНК» (Н1) за перший квартал 2024 року знизився на 2,10% і склав 5,280 млрд грн, що в 26,4 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) за період з 01.01.2024 по 01.04.2024 виріс на 0,87 п.п. до 33,01%, що в 3,3 раза перевищило встановлене НБУ граничне значення, та було на 12,57 п.п. більшим за середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Норматив достатності основного капіталу АТ «КРЕДОБАНК» (Н3) за перші три місяці 2024 року виріс на 1,09 п.п. і станом на 01.04.2024 склав 22,23%, що в 3,18 раза перевищило встановлене регулятором граничне значення, а також було на 10,28 п.п. вищим за середньо-ринковий рівень Н3.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.05.2024 Н1 Банку виріс до 5,513 млрд грн, Н2 склав 30,26%, а Н3 збільшився до 26,28%. Отже, станом на початок травня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом, що підтверджують високі значення відповідних нормативів Банку (Н1, Н2 та Н3). 

Таблиця 2

Основні нормативи АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: дані НБУ та статистичної звітності Банку

Примітка: у разі відсутності розрахунку нормативу на 1 число кожного місяця Агентство надає дані за найближчий робочий день

*для системно важливих банків значення нормативу Н7 встановлено на рівні не більше ніж 20% 

Агентство нагадує, що за результатами оцінки стійкості українських банків, проведеної Національним банком України у грудні 2023 року, АТ «КРЕДОБАНК» посів друге місце серед банків України за рівнем достатності капіталу. При цьому, за результатами прогнозного розрахунку показників АТ «КРЕДОБАНК» входитиме до ТОП-5 банків з найвищим рівнем достатності капіталу серед 20 найбільших банків України впродовж наступних трьох років. 

3. Станом на 01.04.2024 року нормативи ліквідності Банку в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення. Зокрема, коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «КРЕДОБАНК» був в 2,6 раза вищим за мінімально необхідний рівень для даного нормативу; норматив коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) був у 2,51 раза більшим за граничний рівень, а норматив коефіцієнта покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) в 3,69 раза перевищував граничний рівень, встановлений регулятором.

Додатково Агентство зазначає, що станом на 01.05.2024 NSFR Банку становив 257,18%, LCRвв дорівнював 247,30%, а LCRів виріс до 389,07%. Таким чином, станом на початок травня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений ліквідністю: нормативи NSFR, LCRвв та LCRів Банку в кілька разів перевищували встановлені НБУ мінімальні значення. 

          4. Прибуток АТ «КРЕДОБАНК» за перший квартал 2024 року склав 675,887 млн грн, що в 2,43 раза (або на 397,981 млн грн) перевищило прибуток Банку за перший квартал 2023 року.

Серед факторів, які сприяли зростанню прибутку Банку в аналізованому періоді, можна виділити: істотне збільшення чистого процентного доходу АТ «КРЕДОБАНК», а також наявність доходів від формування резервів за кредитними збитками в першому кварталі 2024 року в обсязі 265,106 млн грн, в той час як за результатами першого кварталу 2023 року були зафіксовані витрати на формування резервів за кредитними збитками в сумі 277,492 млн грн. 

Таблиця 3

Дані про ключові статті доходів та витрат АТ «КРЕДОБАНК», тис. грн, %

Джерело: Окрема проміжна скорочена фінансова звітність АТ «КРЕДОБАНК» станом на 31.03.2024 р. 

Чистий процентний дохід АТ «КРЕДОБАНК за перший квартал 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року виріс на 31,80% до 946,876 млн грн, а чистий комісійний дохід Банку знизився на 18,54% до 107,551 млн грн. Агентство позитивно оцінює істотне зростання чистого процентного доходу і прибутку Банку в складних поточних умовах ведення діяльності в Україні. 

Таким чином, в першому кварталі 2024 року АТ «КРЕДОБАНК» продовжив нарощувати кошти клієнтів та на 10,33% збільшив обсяг власного капіталу. При цьому, Банк підтримував високу якість активів, тримаючи значну їх частину (73,49% станом на 01.04.2024) в ліквідних інструментах з низьким рівнем кредитного ризику.

За підсумками діяльності в першому кварталі 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року чистий процентний дохід АТ «КРЕДОБАНК» виріс на 31,80% а прибуток Банку збільшився в 2,43 раза. Агентство звертає увагу, що АТ «КРЕДОБАНК» має високий рівень зовнішньої підтримки зі сторони акціонера – PKO Bank Polski S.A., що є найбільшим банком Польщі та однією з найбільших фінансових установ Центральної та Східної Європи.

Станом на початок травня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «КРЕДОБАНК» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом і ліквідністю, що, з урахуванням наявної зовнішньої підтримки від PKO Bank Polski S.A., дозволяє оновити кредитний рейтинг Банку з найвищою оцінкою за національною шкалою. 

Агентство звертає увагу, що наведений звіт враховує оцінку ймовірності виконання Банком своїх зобов’язань за звичайних обставин. Форс-мажорні обставини, обставини непереборної сили та інші виключні обставини, які неможливо передбачити, або які пов’язані з дією воєнного стану в Україні, в оцінці неможливо врахувати. 

Джерело: Рейтингове агентство «Стандарт-Рейтинг» (Україна)